Contraloría General publicó otro informe de la misma institución y el mismo período, que es el que tomamos en cuenta: ver el informe vigente. Este se conserva como se publicó.
Resumen
La Contraloría General de la República realizó una auditoría interna de enfoque general al Ministerio de la Mujer para evaluar el cumplimiento normativo y los controles internos en presupuesto, tesorería, inventarios, bienes, compras y recursos humanos. Consignó 16 observaciones, entre ellas subejecución presupuestaria de RD$598,480,837.50, fraccionamiento de compras y deficiencias en controles de activos y transparencia; no emitió una opinión de auditoría. Algunas observaciones sobre conciliaciones bancarias fueron declaradas subsanadas posterior al informe, y la Contraloría eliminó otros puntos tras evaluar la réplica.
Hallazgos (17)
A revisar Presupuesto subejecutado
Presupuesto · RD$598.5 millonesEl informe consigna RD$374,434,801.25 de presupuesto dejado sin programar y RD$224,046,036.25 de presupuesto programado no ejecutado, para un total subutilizado de RD$598,480,837.50. Aclara que se trata de disponibilidad presupuestaria no ejecutada, no de efectivo transferido a la Cuenta Única del Tesoro.
«Durante el período auditado al Ministerio de la Mujer, observamos que para el período 2021-2024, la entidad dejó presupuesto por programar equivalente a RD$374,434,801.25 y presupuesto programado no ejecutado equivalente a RD$224,046,036.25, para un monto total subutilizado de 598,480,837.50.»
A revisar Recibos definitivos de caja chica sin firmar
Ingresos y recaudaciones · RD$97,944Los recibos de las cajas chicas del Centro Anibel González y la Casa de Emergencia Modelo III no tenían las firmas requeridas. El informe cuantifica los recibos observados en RD$97,944.46; la observación se mantuvo para verificación mediante plan de acción.
«Mediante nuestra auditoría a la entidad se observó que los recibos definitivos de las cajas chicas correspondientes al Centro Anibel González y la Casa de Emergencia Modelo III no se encuentran firmados por un monto ascendente a RD$97,944.46.»
A revisar Conciliaciones bancarias sin roles funcionales identificados
Bancos y cajaEn 17 expedientes de conciliaciones bancarias constaban firmas, pero no se identificaba quién preparó, revisó o aprobó los documentos. La Contraloría declaró subsanado el punto después de recibir documentación de la entidad.
«En la revisión de las conciliaciones bancarias de la institución, se observó que existen 17 expedientes de conciliaciones correspondientes a las cuentas [cédula], [cédula] y [cédula] que incluyen las firmas al pie del documento; sin embargo, no se identifican los roles funcionales del servidor que las preparó, revisó o aprobó.»
A revisar Conciliaciones bancarias sin estados de cuenta anexos
Bancos y cajaCuatro conciliaciones de la cuenta de la Casa de Acogida no tenían anexos los estados de cuenta bancarios. La Contraloría aceptó los alegatos y la documentación presentada y declaró subsanado el punto posterior al informe.
«Durante revisión a los soportes de las conciliaciones bancarias, observamos 4 conciliaciones correspondientes a los meses de marzo, mayo, junio y noviembre del año 2023, de la cuenta No. 240-011780.7 de la Casa de Acogida, no contaban con los estados de cuenta bancarios anexos.»
A revisar Inconsistencias en balances de conciliaciones bancarias
Bancos y cajaEl informe detallado identificó diferencias en conciliaciones de dos cuentas, incluidas diferencias de RD$45,823.58 y RD$41,101.36 en la cuenta [cédula] y otra diferencia en la cuenta [cédula]. La Contraloría declaró subsanado el punto posterior al informe; no se registra un monto único para el hallazgo.
«Durante la auditoría realizada al Ministerio de la Mujer, se observan dos (2) expedientes de conciliación que presentan inconsistencias en los balances conciliados, tales como:»
A revisar Procedimientos de almacén no alineados con la NOBACI
Activos e inventarioEl manual de almacén no detallaba lineamientos suficientes para el resguardo, la clasificación y el almacenamiento de inventarios, ni para su conteo físico y el monitoreo del estado de los productos. La observación se mantuvo para verificación mediante plan de acción.
«Al analizar el manual de procedimiento del área de almacén y suministro de la entidad, se observó que no contempla procesos, ni lineamientos específicos para la Administración y/o gestión de inventarios donde se detallen su resguardo, clasificación y almacenamiento, así como el conteo físico y el monitoreo del estado de los productos.»
A revisar Ausencia de formulario oficial de entrada de almacén
Activos e inventarioLa entidad no disponía de un formulario oficial, prenumerado consecutivamente y firmado y sellado por el responsable receptor para documentar la recepción de bienes. La observación quedó pendiente de verificación mediante plan de acción.
«Durante la auditoría al inventario del almacén y suministros del Ministerio de la Mujer, se observó que la institución no dispone del formulario oficial y consecutivamente prenumerado que documente la recepción de los bienes, debidamente firmado y sellado por el responsable del área receptora.»
A revisar Sin evidencia de inventarios físicos semestrales de bienes de consumo
Activos e inventarioNo se presentó evidencia que sustentara la realización de inventarios físicos de materiales y suministros durante 2022, 2023 y 2024. El informe advierte que esto limita la validación de existencias y su conciliación con los registros.
«Mediante nuestra auditoría a la entidad, se observó que la institución, no cuenta con evidencia que sustenten la realización de los inventarios físicos de materiales y suministro durante el período 2022,2023 y 2024.»
A revisar Sistema de almacén subutilizado
Activos e inventarioEl sistema de almacén tenía funcionalidades de monto, precio y fecha que no se utilizaban. La falta de uso de esos campos reduce la información disponible para controlar y valorar los inventarios.
«Durante nuestra auditoría a la entidad, observamos que posee un sistema de almacén con varias funciones de las cuales no están siendo utilizadas como son la de monto, precio y fecha.»
A revisar Inventarios semestrales de activos fijos no realizados
Activos e inventarioLa institución no realizaba inventarios semestrales de bienes muebles e inmuebles durante el período auditado. Esto limita la verificación de la existencia y ubicación de los activos frente a sus registros.
«Durante la auditoría de los bienes, muebles e inmuebles se observó que la institución no realiza inventarios semestrales durante el período auditado.»
A revisar Diferencias en los registros de vehículos
Activos e inventarioLos registros presentaban cantidades distintas: 128 vehículos en el auxiliar institucional, 51 en el SIAB y 54 en la DGII. El informe recomendó conciliar y regularizar la información.
«Durante la auditoría observamos que existen diferencias entre la cantidad de vehículos registrados en su auxiliar, SIAB y la DGII.»
A revisar Sistema de Administración de Bienes desactualizado
Control interno, sistemas y organizaciónNo todos los bienes registrados en los inventarios físicos estaban cargados o actualizados en el SIAB. Esto afecta la integridad y confiabilidad de los registros institucionales de activos.
«Durante la revisión en el Sistema Integrado de Administración de Bienes (SIAB), identificamos que no todos los bienes registrados en los inventarios físicos están debidamente cargados o actualizados en el sistema.»
A revisar 305 activos sin código institucional
Activos e inventarioEn la inspección de activos fijos se observó que 305 bienes no tenían el código institucional. La falta de codificación dificulta identificar y localizar los activos y cotejarlos con los registros.
«Durante nuestra auditoría a la entidad, en una revisión a los activos fijos por las instalaciones, se observó que 305 activos, no poseen el código institucional.»
A revisar Fraccionamiento en compras por debajo del umbral: primer grupo
Fraccionamiento de compras · RD$863,442Seis procesos realizados entre febrero y marzo de 2022, del mismo rubro y con características iguales, se adjudicaron por debajo del umbral por RD$863,442.00; según el informe, debió tramitarse un único proceso de compras menores. La Contraloría mantuvo este grupo de procesos para verificación mediante plan de acción.
«Los procesos MMUJER-UC-CD-2022-0030; MMUJER-UC-CD-2022-0021; MMUJER-UC-CD-2022-0047; MMUJER-UC-CD-2022-0049; MMUJER-UC-CD-2022-0055 y MMUJER-UC-CD-2022-0056, realizados entre febrero y marzo del año 2022, los cuales presentan igual característica, pertenecen al mismo rubro, se adjudicaron bajo la modalidad de Compras por Debajo del Umbral, por un monto total acumulado de RD$863,442.00 cuya acumula»
A revisar Fraccionamiento en compras por debajo del umbral: segundo grupo
Fraccionamiento de compras · RD$510,000Cuatro procesos de 2022 del mismo rubro y con iguales características se adjudicaron por debajo del umbral por RD$510,000.00; el informe indica que debió tramitarse un único proceso de compras menores. La Contraloría mantuvo este grupo de procesos para verificación mediante plan de acción.
«Los procesos MMUJER-UC-CD-2022-0260; MMUJER-UC-CD-2022-0262; MMUJER-UC-CD-2022-0416 y MMUJER-UC-CD-2022-0418, realizados entre julio y del año 2022, los cuales presentan igual característica, pertenecen al mismo rubro, se adjudicaron bajo la modalidad de Compras por Debajo del Umbral, por un monto total acumulado de RD$510,000.00 cuya acumulación obliga a someter un único proceso bajo la modalidad»
A revisar Sin evidencia de inducción al Código de Ética y capacitación continua
Pagos sin soporteEn una muestra de expedientes de personal no se encontró evidencia documental de inducción al Código de Ética institucional ni de participación en capacitaciones continuas. La Contraloría mantuvo la observación al no presentarse alegatos ni documentación de respaldo.
«Luego de revisar una muestra de los expedientes de los colaboradores, se observó que no existe evidencia documental que demuestre que los empleados hayan recibido inducción respecto al Código de Ética institucional y de haber participado en programas de capacitación continua.»
A revisar Nóminas no publicadas en el portal de transparencia
Nómina y personal · RD$11.8 millonesEl informe identificó 48 nóminas de personal con nombramientos fijos y temporales en cargos de carrera que no habían sido publicadas, por un monto de RD$11,822,039.42. La observación quedó pendiente de verificación mediante plan de acción.
«Durante el período auditado, se identificó que un total de 48 nóminas correspondientes a personal con nombramientos fijos y temporales en cargos de carrera, por un monto ascendente a RD$11,822,039.42, no han sido debidamente publicadas en el portal de transparencia institucional.»
Fuente: Dirección General de Contrataciones Públicas y Portal Transaccional, con copia guardada por Notifacto. Las señales se detectan con inteligencia artificial propietaria de Notifacto: son motivos para mirar, no acusaciones, y pueden contener errores. La ley de cada señal, con ChatLeyes. Cómo funciona