Resumen
La Contraloría General de la República realizó una auditoría interna con enfoque integral al Ministerio de la Mujer, revisando cumplimiento, controles internos, presupuesto, tesorería, inventarios, activos, compras y recursos humanos. No emitió una opinión de auditoría; consignó presupuesto subejecutado por RD$598,480,837.50 y observaciones sobre controles de caja chica, conciliaciones bancarias, inventarios, bienes, compras y transparencia de nóminas. El informe indica que varias observaciones fueron subsanadas después de la auditoría, mientras otras quedaron pendientes de verificación mediante un plan de acción.
Hallazgos (16)
A revisar Presupuesto subejecutado
Presupuesto · RD$598.5 millonesLa Contraloría consignó RD$374,434,801.25 de presupuesto sin programar y RD$224,046,036.25 programado y no ejecutado, para un total subutilizado de RD$598,480,837.50. La entidad confirmó las diferencias y el hallazgo quedó pendiente de verificación en el plan de acción.
«Durante el período auditado al Ministerio de la Mujer, observamos que para el período 2021-2024, la entidad dejó presupuesto por programar equivalente a RD$374,434,801.25 y presupuesto programado no ejecutado equivalente a RD$224,046,036.25, para un monto total subutilizado de 598,480,837.50.»
A revisar Recibos definitivos de caja chica sin firmar
Ingresos y recaudaciones · RD$97,944Los recibos de las cajas chicas del Centro Anibel González y de la Casa de Emergencia Modelo III carecían de firmas de autorización y, en parte, de recepción. El informe cuantifica los recibos observados en RD$97,944.46; el punto quedó pendiente de verificación.
«Mediante nuestra auditoría a la entidad se observó que los recibos definitivos de las cajas chicas correspondientes al Centro Anibel González y la Casa de Emergencia Modelo III no se encuentran firmados por un monto ascendente a RD$97,944.46.»
A revisar Fraccionamiento de compras por debajo del umbral
Fraccionamiento de compras · RD$863,442Se agruparon seis procesos del mismo rubro, adjudicados por debajo del umbral entre febrero y marzo de 2022, por RD$863,442.00. La CGR mantuvo este señalamiento para verificación en el plan de acción.
«Los procesos MMUJER-UC-CD-2022-0030; MMUJER-UC-CD-2022-0021; MMUJER-UC-CD-2022-0047; MMUJER-UC-CD-2022-0049; MMUJER-UC-CD-2022-0055 y MMUJER-UC-CD-2022-0056, realizados entre febrero y marzo del año 2022, los cuales presentan igual característica, pertenecen al mismo rubro, se adjudicaron bajo la modalidad de Compras por Debajo del Umbral, por un monto total acumulado de RD$863,442.00 cuya acumula»
Revisión con datos públicosLo que nombra este hallazgo:
A revisar Diferencias entre balances de conciliaciones bancarias
Bancos y cajaEl informe encontró inconsistencias en dos expedientes de conciliación, con diferencias reportadas de RD$45,823.58, RD$41,101.36 y RD$2,006.32. La CGR aceptó documentación presentada por la institución y consignó que el punto quedó subsanado después del informe.
«Durante la auditoría realizada al Ministerio de la Mujer, se observan dos (2) expedientes de conciliación que presentan inconsistencias en los balances conciliados, tales como:»
A revisar Ausencia de roles definidos en conciliaciones bancarias
Bancos y cajaEn 17 expedientes había firmas, pero no se identificaban las funciones de quien preparó, revisó o aprobó las conciliaciones. La CGR aceptó la documentación sobre las mejoras aplicadas y declaró subsanado el punto después del informe.
«En la revisión de las conciliaciones bancarias de la institución, se observó que existen 17 expedientes de conciliaciones correspondientes a las cuentas [cédula], [cédula] y [cédula] que incluyen las firmas al pie del documento; sin embargo, no se identifican los roles funcionales del servidor que las preparó, revisó o aprobó.»
A revisar Conciliaciones sin estados de cuenta bancarios anexos
Bancos y cajaCuatro conciliaciones de la cuenta de la Casa de Acogida, correspondientes a marzo, mayo, junio y noviembre de 2023, no tenían anexos los estados bancarios. La CGR aceptó la documentación aportada y declaró subsanado el punto después del informe.
«Durante revisión a los soportes de las conciliaciones bancarias, observamos 4 conciliaciones correspondientes a los meses de marzo, mayo, junio y noviembre del año 2023, de la cuenta No. 240-011780.7 de la Casa de Acogida, no contaban con los estados de cuenta bancarios anexos.»
A revisar Procedimientos de almacén no alineados con la NOBACI
Activos e inventarioEl manual del área no detallaba lineamientos para resguardo, clasificación y almacenamiento de inventarios, conteo físico y monitoreo de productos. El punto quedó pendiente de verificación en el plan de acción.
«Al analizar el manual de procedimiento del área de almacén y suministro de la entidad, se observó que no contempla procesos, ni lineamientos específicos para la Administración y/o gestión de inventarios donde se detallen su resguardo, clasificación y almacenamiento, así como el conteo físico y el monitoreo del estado de los productos.»
A revisar Falta de formulario oficial para la entrada de almacén
Activos e inventarioLa institución no disponía de un formulario prenumerado, firmado y sellado que documentara la recepción de bienes, debilitando su trazabilidad. La CGR consignó que el punto quedó subsanado después del informe.
«Durante la auditoría al inventario del almacén y suministros del Ministerio de la Mujer, se observó que la institución no dispone del formulario oficial y consecutivamente prenumerado que documente la recepción de los bienes, debidamente firmado y sellado por el responsable del área receptora.»
A revisar Sin evidencia de inventarios físicos semestrales de suministros
Activos e inventarioNo había evidencia que sustentara inventarios físicos de materiales y suministros en 2022, 2023 y 2024. El punto quedó pendiente de verificación en el plan de acción.
«Mediante nuestra auditoría a la entidad, se observó que la institución, no cuenta con evidencia que sustenten la realización de los inventarios físicos de materiales y suministro durante el período 2022,2023 y 2024.»
A revisar Sistema de almacén subutilizado
Activos e inventarioEl sistema de almacén tenía funciones para registrar monto, precio y fecha que no estaban siendo utilizadas, limitando la información disponible para el control de inventarios. El punto quedó pendiente de verificación.
«Durante nuestra auditoría a la entidad, observamos que posee un sistema de almacén con varias funciones de las cuales no están siendo utilizadas como son la de monto, precio y fecha.»
A revisar Inventarios de activo fijo no realizados semestralmente
Activos e inventarioLa institución no realizaba inventarios semestrales de bienes muebles e inmuebles durante el período auditado, lo que limita la verificación periódica de existencia y registro de activos. El punto quedó pendiente de verificación.
«Durante la auditoría de los bienes, muebles e inmuebles se observó que la institución no realiza inventarios semestrales durante el período auditado.»
A revisar Diferencias en los registros de vehículos
Activos e inventarioEl auxiliar institucional registraba 128 vehículos, frente a 51 en el SIAB y 54 en la DGII. La diferencia requiere conciliación y regularización de los registros.
«Durante la auditoría observamos que existen diferencias entre la cantidad de vehículos registrados en su auxiliar, SIAB y la DGII.»
A revisar Sistema de Administración de Bienes no actualizado
Activos e inventarioNo todos los bienes identificados en inventarios físicos estaban cargados o actualizados en el SIAB, afectando la integridad de los registros de activos. El punto quedó pendiente de verificación.
«Durante la revisión en el Sistema Integrado de Administración de Bienes (SIAB), identificamos que no todos los bienes registrados en los inventarios físicos están debidamente cargados o actualizados en el sistema.»
A revisar Activos fijos sin código institucional
Activos e inventarioLa auditoría observó 305 activos sin código institucional, lo que dificulta su identificación y localización. El punto quedó pendiente de verificación en el plan de acción.
«Durante nuestra auditoría a la entidad, en una revisión a los activos fijos por las instalaciones, se observó que 305 activos, no poseen el código institucional.»
Contexto Falta de evidencia de inducción al Código de Ética y capacitaciones
Control interno, sistemas y organizaciónEn la muestra revisada no había documentación de inducción al Código de Ética ni de participación en capacitación continua. La CGR mantuvo la observación pendiente de verificación.
«Luego de revisar una muestra de los expedientes de los colaboradores, se observó que no existe evidencia documental que demuestre que los empleados hayan recibido inducción respecto al Código de Ética institucional y de haber participado en programas de capacitación continua.»
A revisar Nóminas no publicadas en el portal de transparencia
Nómina y personal · RD$11.8 millonesEl informe identificó 48 nóminas de personal con nombramientos fijos y temporales en cargos de carrera que no se publicaron en el portal institucional, por RD$11,822,039.42. El punto quedó pendiente de verificación en el plan de acción.
«Durante el período auditado, se identificó que un total de 48 nóminas correspondientes a personal con nombramientos fijos y temporales en cargos de carrera, por un monto ascendente a RD$11,822,039.42, no han sido debidamente publicadas en el portal de transparencia institucional.»
Fuente: Dirección General de Contrataciones Públicas y Portal Transaccional, con copia guardada por Notifacto. Las señales se detectan con inteligencia artificial propietaria de Notifacto: son motivos para mirar, no acusaciones, y pueden contener errores. La ley de cada señal, con ChatLeyes. Cómo funciona