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Abriendo el informe…

Informes de auditoría

Programa de Medicamentos Esenciales y Central de Apoyo Logístico

Informe de Contraloría General, período 1 de septiembre de 2020 al 30 de abril de 2021, publicado el 5 mar de 2025. Opinión adversa.

Informe en el sitio de Contraloría General ↗ · Ficha de la institución

Resumen

La Contraloría General de la República auditó compras y contrataciones, nómina, activos fijos, cuentas bancarias, pagos, controles internos, inventarios y ejecución presupuestaria de PROMESE/CAL. Concluyó que el cumplimiento de las leyes aplicables y el funcionamiento de los controles no ofrecían seguridad razonable; observó, entre otros asuntos, una diferencia de RD$138,460,748 entre los registros de activos fijos y el SIAB y una diferencia tentativa de RD$85,368,556 en el análisis de inventario. En su respuesta definitiva, la Contraloría consideró remediadas las observaciones de inventario y activos, sin modificar el informe, y señaló que daría seguimiento.

Hallazgos (3)

A revisar Diferencia entre el auxiliar de activos fijos y el SIAB

Activos e inventario · RD$138.5 millones

El informe consigna una diferencia de RD$138,460,748 entre el auxiliar de activos fijos y el resumen del SIAB, atribuida a activos no registrados procedentes de períodos anteriores. Esto dificulta conocer con exactitud su ubicación, posesión y condición; la Contraloría indicó posteriormente que la incidencia fue remediada, sin cambiar el informe.

«Al 30 de abril de 2021, existe una diferencia entre el auxiliar de Activos fijos de PROMESE CAL y el resumen de activos del Sistema de Administración de Bienes (SIAB), de RD$138,460,748, donde se puede evidenciar que estos activos no registrados provienen de períodos anteriores.»

A revisar Diferencia tentativa en el análisis de inventarios

Activos e inventario · RD$85.4 millones

Al comparar el inventario final calculado mediante la fórmula de costo con el saldo de la balanza, el informe obtuvo una diferencia tentativa de RD$85,368,556. La cifra se presenta como aproximada y tentativa, no como pérdida confirmada.

«Además, como se puede observar en la ilustración 2, hicimos un ejercicio con la fórmula de costo y esta nos arrojó una diferencia tentativa de RD$85,368,556, aproximadamente.»

A revisar Falta de un sistema integrado de inventario

Activos e inventario

La entidad no contaba con un sistema integrado que permitiera conocer oportunamente las existencias, entradas, salidas y productos vencidos o próximos a vencer. El informe indicó que esto exponía a riesgo un inventario manejado por RD$2,562,853,778; en la respuesta definitiva, la Contraloría consideró remediada la incidencia y anunció seguimiento.

«A la fecha de este informe y en indagaciones con las autoridades competentes, nos cercioramos de que PROMESECAL, no cuenta con un sistema de información financiera integrado, que les permita tener información de primera mano, respecto de sus disponibilidades de inventarios, ni saber en todo momento que cantidad de productos entran o salen de sus almacenes.»
Cómo leer estos datos

Los hallazgos son los que consignó Contraloría General en su informe; los leímos con inteligencia artificial propietaria de Notifacto, que puede contener errores, y publicamos solo los que tienen la cita comprobada contra el informe.

La «Revisión con datos públicos» de un hallazgo existe cuando alguna de nuestras reglas mira ese mismo hecho. Dice lo que muestran los datos públicos DESPUÉS del informe: no que la institución haya incumplido una recomendación. Las señales en verificación todavía se revisan. «Este dato ya era público desde…» es el primer hecho de ese tipo, en el período auditado, que muestran los datos públicos que revisamos; no quiere decir que lo viéramos antes que el órgano.

Una empresa o un proceso nombrado en un hallazgo se une al registro de proveedores y al portal de compras por su código o por su nombre; por nombre se rotula «Mismo nombre» y se muestran todas las empresas con ese nombre. El hallazgo trata de la institución auditada.

Sigue explorando · Instituciones y poderes

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  • CongresoLegisladores, iniciativas, asistencia y votos
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Fuente: Dirección General de Contrataciones Públicas y Portal Transaccional, con copia guardada por Notifacto. Las señales se detectan con inteligencia artificial propietaria de Notifacto: son motivos para mirar, no acusaciones, y pueden contener errores. La ley de cada señal, con ChatLeyes. Cómo funciona