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El Estado bajo la lupa

Abriendo el informe…

Informes de auditoría

Ministerio de la Mujer

Informe de Contraloría General, período 1 de septiembre de 2020 al 31 de agosto de 2021, publicado el 5 mar de 2025. Opinión adversa.

Informe en el sitio de Contraloría General ↗ · Ficha de la institución

Resumen

La Contraloría General de la República examinó con enfoque general las compras y contrataciones, nóminas, activos, cuentas bancarias, pagos, controles internos y ejecución presupuestaria del Ministerio de la Mujer y del Consejo de las Casas de Acogida. Concluyó que el cumplimiento de las leyes y el funcionamiento de los controles no ofrecían seguridad razonable; entre las observaciones consignó una diferencia de RD$35,217,169.02 entre los registros de activos y la balanza, un vehículo donado que seguía registrado a nombre del Ministerio y activos del Consejo no registrados en el SIAB por RD$203,457,058.82.

Hallazgos (10)

A revisar Activos del Consejo de Casas de Acogida no registrados en el SIAB

Activos e inventario · RD$203.5 millones

El informe consigna que los activos del Consejo, con valor en libros de RD$203,457,058.82, no estaban registrados en el Sistema de Administración de Bienes. Esto limita el control sobre su existencia, custodia y ubicación.

«En revisión a los activos fijos en el período auditado, verificamos que el Consejo de Casa de Acogida posee activos por un valor que asciende a RD$203,457,058.82. Destacar, que los activos fijos del Consejo de Casa de Acogida, no están registrados en el SIAB.»

A revisar Diferencia entre activos del SIAB y la balanza de comprobación

Activos e inventario · RD$35.2 millones

La Contraloría observó que los bienes en uso informados en el balance general superaban el valor de los activos fijos registrados en el SIAB por RD$35,217,169.02. El informe relaciona esta diferencia con debilidades en el registro y control de los bienes.

«Dada esta situación también validamos una Inconsistencia entre el registro del SIAB y la Balanza de Comprobación con un monto superior ascendente a RD$35,217,169.02, según se muestra en la tabla siguiente.»

A revisar Vehículo donado que permanecía registrado a nombre del Ministerio

Activos e inventario · RD$1.3 millones

El informe consigna que una jeepeta donada a una galardonada seguía activa en el registro de la Dirección General de Impuestos Internos a nombre del Ministerio y no figuraba en el inventario de activos fijos. La valoración indicada es RD$1,289,322.13.

«En revisión al listado de vehículos registrados en la Dirección General de Impuestos Internos (DGII), se observó que existe una Jeepeta Marca KIA, año 2021, Placa G525203, Modelo SELTOS 2WD, Color Blanco, con estado activo, valorado en RD$1,289,322.13, a nombre del Ministerio de la Mujer; el mismo fue donado a la señora Angélica Cruz Martínez, Cédula No. [cédula], durante la actividad medalla al m»

A revisar Vehículos adquiridos por el Consejo sin registro en el SIAB

Activos e inventario · RD$85.2 millones

La auditoría identificó cinco contratos de adquisición de vehículos a nombre del Consejo, por RD$85,232,620.00, que no figuraban registrados en el SIAB. La omisión afecta el seguimiento y control de esos bienes públicos.

«En el proceso de revisión a las Compras y Contrataciones, observamos cinco (5) contratos para adquisición de vehículos a nombre del Consejo Casa de Acogida por un ascendente a RD$85,232,620.00, los cuales no figuran registrados en el Sistema de Administración de Bienes (SIAB).»

A revisar Cuenta del Consejo fuera de la Cuenta Única del Tesoro

Bancos y caja · RD$240.5 millones

El informe señala que el Consejo mantenía una cuenta bancaria sin Cuenta Única del Tesoro, con un balance de RD$240,538,890.33 al 31 de agosto de 2021. La Contraloría indicó que esto incumple la norma de centralización de los flujos de caja.

«Al 31 de agosto del 2021, el Consejo Casa de Acogida posee la cuenta No. [cédula], para el manejo financiero y administrativo. Destacar, que no tiene Cuenta Única del Tesoro (CUT).»

A revisar Debilidades de control en localización y codificación de activos

Activos e inventario · RD$3.4 millones

En una muestra de activos adquiridos por RD$3,431,402.79, no se pudo establecer la localización exacta de algunos bienes y se observaron activos sin codificación interna ni externa. Esto dificulta la identificación y custodia de los activos institucionales.

«Localización: dentro de la muestra seleccionada, no fue posible establecer la localización exacta de algunos activos. Codificación: dentro de la muestra seleccionada, evidenciamos activos sin ningún tipo de codificación tanto interna como la externa, que etiqueta Bienes Nacionales para fines de tener actualizada la base de datos de los activos que posee el Ministerio.»

A revisar Omisión de notas en los estados financieros

Estados financieros y registros contables

La Contraloría observó que los estados financieros no incluían las notas financieras requeridas. La entidad alegó que estaban anexas, pero la respuesta de auditoría indicó que no estaban firmadas ni selladas ni referenciadas en los estados financieros.

«En revisión a los estados financieros, se verificó que la presentación de estos tiene omisa las notas financieras, según ilustración a continuación, Ver anexo 2.2.»

A revisar Falta de segregación de funciones financieras entre el Ministerio y el Consejo

Control interno, sistemas y organización

El informe consigna que la Dirección Administrativa y Financiera del Ministerio ejecutaba las funciones del Consejo y que este no tenía definido ni segregado el rol financiero. La Contraloría señaló riesgos de duplicidad de funciones y de uso de fondos y activos asignados al Consejo.

«Al momento de preparar este informe, el Consejo Casa de Acogida no tiene definido o segregado el rol de la Dirección Administración y Financiera, ya que, la DAF del Ministerio de la Mujer, ejecuta las funciones de las Casas de Acogida, según se evidencia en la comunicación No. 1826, de fecha 27 de junio 2022.»

A revisar Caja chica del Consejo no auditada

Bancos y caja

El informe señala que los fondos de caja chica de las trece casas o refugios no fueron auditados, en razón de la confidencialidad invocada sobre su ubicación. La falta de revisión impidió verificar esos fondos públicos.

«El Consejo Casa de Acogida, tiene una composición de trece (13) casas o refugios, cada una de ellas, reflejan un fondo de caja chica, las cuales no fueron auditadas, la institución amparada en el artículo 3 de la ley 88-03, por la confidencialidad de la ubicación de las casas de acogidas o refugios.»
Revisión con datos públicos

Sin datos «Anticipos financieros pendientes de regularizar»: No tenemos datos de la institución posteriores al informe para saberlo.

A revisar No se evidenciaron ingresos por multas destinados al Consejo

Ingresos y recaudaciones

La Contraloría indicó que no se evidenciaron ingresos correspondientes al porcentaje de multas pagadas por condenados por violación del artículo 309-6 de la Ley 24-97, previsto para el Consejo. El informe no cuantifica el monto que habría correspondido recibir.

«Cabe destacar, que no se evidencian ingresos por el (1%) de las multas pagadas por los condenados por violación del Artículo 309-6, literal L de la Ley No. 24-97.»
Cómo leer estos datos

Los hallazgos son los que consignó Contraloría General en su informe; los leímos con inteligencia artificial propietaria de Notifacto, que puede contener errores, y publicamos solo los que tienen la cita comprobada contra el informe.

La «Revisión con datos públicos» de un hallazgo existe cuando alguna de nuestras reglas mira ese mismo hecho. Dice lo que muestran los datos públicos DESPUÉS del informe: no que la institución haya incumplido una recomendación. Las señales en verificación todavía se revisan. «Este dato ya era público desde…» es el primer hecho de ese tipo, en el período auditado, que muestran los datos públicos que revisamos; no quiere decir que lo viéramos antes que el órgano.

Una empresa o un proceso nombrado en un hallazgo se une al registro de proveedores y al portal de compras por su código o por su nombre; por nombre se rotula «Mismo nombre» y se muestran todas las empresas con ese nombre. El hallazgo trata de la institución auditada.

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Fuente: Dirección General de Contrataciones Públicas y Portal Transaccional, con copia guardada por Notifacto. Las señales se detectan con inteligencia artificial propietaria de Notifacto: son motivos para mirar, no acusaciones, y pueden contener errores. La ley de cada señal, con ChatLeyes. Cómo funciona