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Abriendo el informe…

Informes de auditoría

Ministerio de Relaciones Exteriores de la República Dominicana

Informe de Contraloría General, período 16 de agosto de 2020 al 30 de abril de 2021, publicado el 5 mar de 2025. Opinión adversa.

Informe en el sitio de Contraloría General ↗ · Ficha de la institución

Resumen

La Contraloría General de la República realizó una auditoría interna de enfoque general al Ministerio de Relaciones Exteriores, examinando operaciones financieras, nómina, activos, presupuesto, compras y controles internos. Concluyó que el cumplimiento de las leyes y el funcionamiento de los controles no ofrecían seguridad razonable para lograr los objetivos evaluados. Entre los hallazgos, consignó RD$317,742,819.58 pagados por nómina exterior con un objeto de gasto destinado a papel de escritorio y RD$2,000,000 en asignaciones de combustible señaladas en el resumen ejecutivo.

Hallazgos (5)

A revisar Nómina exterior pagada con el objeto de gasto de papel de escritorio

Nómina y personal · RD$317.7 millones

El informe consigna pagos de nómina al exterior por RD$317,742,819.58 imputados al objeto 2.3.3.1.01, destinado a la adquisición de papel de escritorio. Señala que el uso de una cuenta presupuestaria distinta a la correspondiente incumple las normas de clasificación y registro presupuestario.

«El MIREX ha realizado pagos de nómina al exterior utilizando un objeto de gasto diferente al que corresponde, hasta donde pudimos cuantificar, bajo este concepto fueron pagados RD$317,742,819.58 utilizando la cuenta u objeto de gasto No. 2.3.3.1.01 “Papel de Escritorio”, (Cuenta que se debe utilizar para la adquisición de papel de escritorio en sus diferentes variedades; papel bond, papel cebol»

A revisar Diferencia presupuestaria no ejecutada en 2020

Presupuesto · RD$778.8 millones

El informe consigna una diferencia de RD$778,829,569.25 entre el presupuesto vigente y el devengado de 2020, equivalente al 8.3% del presupuesto vigente. La respuesta de la Contraloría a los alegatos indica que actualizaría la comparación usando la etapa devengada y que el hallazgo se mantiene.

«Para el 2020, el presupuesto aprobado más, las modificaciones fue de 9,379,358,197, de lo cual solo se ejecutó RD$8,156,010,911.81 generando una diferencia no utilizada para ese período de RD$778,829,569.25, cuyo monto resulta muy elevado y deja a interpretación la ejecución del POA de ese período.»

A revisar Cambios en la nómina y desvinculaciones no justificadas

Nómina y personal · RD$105.8 millones

El informe señala cambios en el personal y los salarios entre agosto de 2020 y abril de 2021, y consigna que algunas desvinculaciones no pudieron justificarse. La tabla de comparación presenta una diferencia de RD$105,810,095.48 entre las nóminas de esos períodos.

«En los primeros meses de ejercicio de la nueva administración del MIREX, se produjeron cambios importantes en las nóminas, producido por la contratación de nuevo personal así como también por las revisiones hechas a las mismas que produjeron desvinculaciones de personal que no se pudo justificar.»

A revisar Deficiencias del sistema de control interno y de la información financiera

Control interno, sistemas y organización

La Contraloría observó que la institución no disponía de un sistema hábil de registro financiero ni de procedimientos con controles de prevención y detección. También señaló diferencias entre cuentas del mayor y sus auxiliares y falta de documentación soporte, lo que afectaba la confiabilidad de la información.

«No poseen un sistema de registro de información financiera hábil, lo que se convierte en falta de controles internos y seguimientos, diferencias importantes entre Cuentas del Mayor y sus Auxiliares, y falta de documentación soporte, entre otros.»

A revisar Auxiliar de activos inexistente y registros incompletos en el SIAB

Activos e inventario

El informe consigna que la institución no tenía un auxiliar de activos y que los datos registrados en el SIAB eran incompletos, por lo que no podía identificarse, localizarse ni verificarse adecuadamente los bienes. La auditoría también indicó que no pudo realizar el descenso previsto para validar los activos.

«En el resumen de activos del Sistema de Administración de Bienes (SIAB), los activos registrados tienen informaciones omitidas e incompletas, lo que hace imposible su identificación, localización y fidelización. La Institución no posee un auxiliar de registro de los bienes muebles o inmuebles donde detalle sus características y demás informaciones pertinentes.»
Cómo leer estos datos

Los hallazgos son los que consignó Contraloría General en su informe; los leímos con inteligencia artificial propietaria de Notifacto, que puede contener errores, y publicamos solo los que tienen la cita comprobada contra el informe.

La «Revisión con datos públicos» de un hallazgo existe cuando alguna de nuestras reglas mira ese mismo hecho. Dice lo que muestran los datos públicos DESPUÉS del informe: no que la institución haya incumplido una recomendación. Las señales en verificación todavía se revisan. «Este dato ya era público desde…» es el primer hecho de ese tipo, en el período auditado, que muestran los datos públicos que revisamos; no quiere decir que lo viéramos antes que el órgano.

Una empresa o un proceso nombrado en un hallazgo se une al registro de proveedores y al portal de compras por su código o por su nombre; por nombre se rotula «Mismo nombre» y se muestran todas las empresas con ese nombre. El hallazgo trata de la institución auditada.

Sigue explorando · Instituciones y poderes

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Fuente: Dirección General de Contrataciones Públicas y Portal Transaccional, con copia guardada por Notifacto. Las señales se detectan con inteligencia artificial propietaria de Notifacto: son motivos para mirar, no acusaciones, y pueden contener errores. La ley de cada señal, con ChatLeyes. Cómo funciona