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El Estado bajo la lupa

Abriendo el informe…

Informes de auditoría

Programa de Medicamentos Esenciales/Central de Apoyo Logístico

Informe de Cámara de Cuentas, período 1 de enero de 2018 al 31 de diciembre de 2020, publicado el 10 sept de 2025. Opinión con salvedades.

Informe en el sitio de Cámara de Cuentas ↗ · Ficha de la institución

Resumen

La Cámara de Cuentas auditó las informaciones financieras de los estados de ejecución presupuestaria de Promese/CAL correspondientes a 2018-2020. Emitió una opinión con salvedades y consignó siete observaciones, entre ellas diferencias de nómina por RD$824,300, retenciones de impuestos no realizadas por RD$964,718 en conjunto, pagos relacionados con un sistema informático por RD$84,800,000 y observaciones sobre obras por RD$4,884,394. También señaló debilidades importantes en el control interno y recomendó recuperar valores pagados por partidas de obras no ejecutadas.

Hallazgos (7)

Grave Pago de software que no estaba en funcionamiento

Control interno, sistemas y organización · RD$84.8 millones

El informe consigna que se pagaron RD$84,800,000 por el programa Rohi Financial y que el pago final se efectuó antes de la fecha del informe de satisfacción. Al momento de la auditoría, el sistema no estaba en funcionamiento ni era utilizado en operaciones cotidianas.

«Dicho programa en la actualidad no está en funcionamiento debido a la poca adaptabilidad con las operaciones de PROMESE/CAL. Observamos que el último pago fue realizado mediante libramiento n.° 2996-1, de fecha 18 de mayo de 2020, por RD$67,840,000, con antelación a la fecha del informe de satisfacción, la cual fue emitida en fecha 8 de junio de 2020.»

Grave Obras con partidas pagadas por encima de lo ejecutado

Obras · RD$2.6 millones

La Cámara de Cuentas detectó diferencias entre los volúmenes pagados y los verificados en contratos de obras, por RD$2,644,066. Recomendó gestionar la recuperación de los valores pagados por encima de lo ejecutado.

«En la evaluación realizada a los diferentes contratos de obras en el período 2018-2020, tomando como base el presupuesto y las cubicaciones pagadas hasta el 2021, se detectaron volumetrías pagados con volúmenes superior a lo ejecutado por un monto de RD$2,644,066.»

Grave Obras de farmacias en estado de abandono

Obras · RD$2.2 millones

El informe consigna que se invirtieron RD$2,240,328 en tres construcciones de farmacias que llevaban más de un año abandonadas, con deterioro de sus estructuras. La condición limita el aprovechamiento de los recursos invertidos.

«El Programa de Medicamentos Esenciales/Central de Apoyo Logístico ha invertido un monto de RD$2,240,328 en las construcciones de farmacias, las cuales tienen más de un año en estado de abandono, lo que ocasiona un deterioro en las estructuras, como se puede ver a continuación:»

A revisar Personal contratado por más de seis meses en cargos de carrera

Nómina y personal · RD$8.5 millones

Se verificaron cuatro empleados contratados en cargos de carrera por más de seis meses, excediendo el plazo legal indicado en el informe. Los pagos asociados durante 2018-2020 ascendieron a RD$8,456,000.

«Durante el período 2018-2020, verificamos cuatro (4) empleados contratados en cargos de carrera, con más de seis (6) meses, excediendo el plazo para formalizar su nombramiento como empleados fijos de la entidad, verificándose un monto pagado de RD$8,456,000.»

A revisar Impuesto sobre la renta no retenido al personal

Impuestos y retenciones · RD$793,540

Para 2020, el informe determinó que la institución dejó de retener RD$793,540 de impuesto sobre la renta correspondiente al personal fijo, en incumplimiento de las reglas de retención aplicables.

«Durante el período auditado verificamos que para el año 2020 la institución Promese/Cal, dejó de retener un monto de RD$793,540, por concepto de impuesto sobre la renta al personal fijo de la institución.»

A revisar Impuesto sobre la renta no retenido a proveedores

Impuestos y retenciones · RD$171,178

Entre mayo y diciembre de 2020 se verificaron diferencias en la retención del 5 % del impuesto sobre la renta en pagos a proveedores. El monto dejado de retener fue RD$171,178.

«Durante el período mayo - diciembre 2020, se verificaron diferencias en la aplicación de la retención del 5 % del Impuesto sobre la Renta a proveedores, por la adquisición de bienes y servicios en general, dejando de retener un monto ascendente a RD$171,178.»

A revisar Diferencias entre la ejecución presupuestaria y las nóminas físicas

Nómina y personal · RD$824,300

El informe identificó una diferencia de RD$824,300 entre las nóminas físicas y la ejecución presupuestaria de 2018 a 2020. La réplica de la entidad no aportó evidencia de las nóminas adicionales y la observación se mantuvo.

«En el análisis a las nóminas de los períodos 2018, 2019 y 2020, observamos diferencias por RD$824,300 entre las nóminas físicas y la ejecución presupuestaria, como se muestra en el siguiente cuadro.»
Cómo leer estos datos

Los hallazgos son los que consignó Cámara de Cuentas en su informe; los leímos con inteligencia artificial propietaria de Notifacto, que puede contener errores, y publicamos solo los que tienen la cita comprobada contra el informe.

La «Revisión con datos públicos» de un hallazgo existe cuando alguna de nuestras reglas mira ese mismo hecho. Dice lo que muestran los datos públicos DESPUÉS del informe: no que la institución haya incumplido una recomendación. Las señales en verificación todavía se revisan. «Este dato ya era público desde…» es el primer hecho de ese tipo, en el período auditado, que muestran los datos públicos que revisamos; no quiere decir que lo viéramos antes que el órgano.

Una empresa o un proceso nombrado en un hallazgo se une al registro de proveedores y al portal de compras por su código o por su nombre; por nombre se rotula «Mismo nombre» y se muestran todas las empresas con ese nombre. El hallazgo trata de la institución auditada.

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Fuente: Dirección General de Contrataciones Públicas y Portal Transaccional, con copia guardada por Notifacto. Las señales se detectan con inteligencia artificial propietaria de Notifacto: son motivos para mirar, no acusaciones, y pueden contener errores. La ley de cada señal, con ChatLeyes. Cómo funciona