Hallazgos (27)
Grave Contrataciones por encima de los precios de referencia
Compras y contrataciones · RD$304.4 millonesEl informe consigna diferencias entre precios de referencia y precios contratados en compras de medicamentos e insumos. Cuantifica en RD$304,438,467 el monto contratado por encima de lo estimado, sin que la réplica documentara las variaciones.
«Se comprobó en el análisis realizado a las compras de medicamentos e insumos médicos, diferencias significativas entre el precio de referencia establecido en el presupuesto y precio contratado, ascendente a RDS304,438,467, pagado por encima de lo estimado.»
Grave Diferencias de precio en procesos con una misma requisición para botas
Estados financieros y registros contables · RD$23.3 millonesDos procesos para comprar botas se apoyaron en la misma solicitud de adquisición y tuvieron precios superiores al precio de referencia del MISPAS. El informe cuantifica en RD$23,279,935 las diferencias en los precios.
«Se evidenció que la entidad desembolsó el monto de RD$42,894,852, de los cuales RD$23,279,935, corresponde a diferencias significativas con relación al precio de referencia del Mispas de RD$885, y el ofertado que oscilan desde RD$1,034 hasta RD$3,133, como se detalla a continuación:»
Grave Diferencias de precio en procesos con una misma requisición para alcohol en gel
Estados financieros y registros contables · RD$36.5 millonesEl MISPAS realizó dos procesos de compra del mismo producto con una misma solicitud de adquisición. El informe observó que el segundo proceso se publicó con un solo oferente y cuantificó en RD$36,482,200 la diferencia respecto del precio unitario de referencia.
«También se evidenció diferencia significativa en los precios unitario estimado por el Mispas de RD$850 y los precios contratados, ascendente a RD$36,482,200.»
Grave Readjudicación de tapas de tanques a un precio más elevado
Activos e inventario · RD$50.3 millonesTras cancelar la adjudicación al proveedor de menor precio, el MISPAS adjudicó las tapas a otro oferente por RD$50,268,000 más. Al cierre de la auditoría permanecían 16,941 unidades en almacén central.
«El Mispas asumió un precio más elevado por la cantidad total, de las unidades, para una diferencia significativa, ascendente a RD$50,268,000, inobservando el principio de eficiencia, establecido en su planificación estratégica 2017-2020.»
Grave Pagos a Hospifar superiores a los precios contratados
Compras y contrataciones · RD$6.4 millonesEl informe encontró diferencias entre los precios contratados y los facturados y pagados por tres ítems de un contrato de Hospifar. La Cámara de Cuentas cuantificó el exceso pagado en RD$6,372,600 y recomendó recuperar ese monto.
«Se comprobó que fueron facturados y pagados mediante libramientos n.° 7694, y el 8498, de fecha 12 de agosto y 17 de septiembre de 2020, tres ítems, de los cuales presentan diferencia con el precio contratado, ascendente a RD$6,372,600, como se describe a continuación:»
Grave Productos adjudicados por encima de la mejor oferta económica
Compras y contrataciones · RD$7.4 millonesEn dos procesos se adjudicaron productos a precios mayores que otras ofertas para cantidades comparables. El informe cifra las diferencias en RD$7,378,000.
«Se comprobó que en ios procesos de emergencia nacional n.° MISPAS-MAE-PEEN-2020-0024 y MISPAS-MAE-PEEN-2020-0066, del 20 de marzo y 3 de abril de 2020, adquisiciones de insumos y materiales médicos, en las cuales se presentaron ofertas de productos con precios diferentes en el mismo proceso, siendo estos adjudicados por encima de la mejor oferta económica, al comparar las mismas cantidades y se re»
Revisión con datos públicosLo que nombra este hallazgo:
Grave Diferencia de precio en compras de gorros desechables
Compras y contrataciones · RD$1.1 millonesEl informe observó precios distintos para gorros desechables contratados en dos procesos dentro de la misma semana. La diferencia consignada fue de RD$1,085,600, equivalente a una variación del 90 % respecto al precio menor.
«Mediante el análisis a los procesos de emergencia para la adquisición de insumos médicos, nP MISPAS-MAE-PEEN-2020-0019, del 16 de marzo de 2020 y el MISPAS-MAE-PEEN-2020-0027, de fecha 18 de marzo de 2020, se observó en ambos procesos, la adjudicación de gorros desechables, diferencias en los precios contratados en una misma semana, por un monto de RDS1,085,600.»
Revisión con datos públicosLo que nombra este hallazgo:
Grave Mosquiteros contratados por encima del precio presupuestado
Presupuesto · RD$3.4 millonesEl MISPAS contrató 40,000 mosquiteros a un precio unitario superior al presupuestado por el Servicio Nacional de Salud. El informe consigna que se pagó RD$3,366,400 en exceso.
«En la revisión al contrato n.° 260-2020, de fecha 22/7/2020, correspondiente al proceso de urgencia MISPAS-MAE-PEUR-2020-0001, a favor Amell Corp, SRL, RNC 131-89319-8, RPE 80383, verificamos que se adjudicó la compra de 40,000 unidades de mosquiteros por un precio unitario más elevado que el presupuestado por el Servicio Nacional de Salud, es decir, se pagó RD$3,366,400, en exceso, según se descr»
Revisión con datos públicosLo que nombra este hallazgo:
A revisar Botas de protección adquiridas a precio distinto del de mercado
Activos e inventario · RD$5,125En la compra de 5,170 cajas para transporte y almacenamiento de kits EPP, el precio unitario fue RD$6,600 frente a RD$1,475 en una compra posterior que el equipo auditor consideró comparable. El informe consigna una diferencia unitaria de RD$5,125.
«Al realizar una evaluación del precio del mercado nacional, así como la orden de compra MISPAS-2021-00323, de fecha 7 de julio de 2021, se evidencia una variación significativa en el precio unitario de RD$5,125, como se describe a continuación:»
Grave Pagos por partidas de obra con precio alzado sin sustento
Obras · RD$7 millonesEl MISPAS y el SNS pagaron partidas de obras presentadas como precio alzado sin análisis de costos que detallara y justificara sus componentes. El monto señalado es RD$7,048,438.
«Se comprobó que el Ministerio de Salud Pública y Asistencia Social (Mispas) juntamente con el Servicio Nacional de Salud (SNS) han realizado pagos por concepto de partidas presentadas como precio alzado (PA), por un monto ascendente a RD$7,048,438, sin que los mismos sean detallados y justificados con sus respectivos análisis de costos en los expedientes de obras, que permitan justificar y transpa»
Grave Entregas de trajes de protección fuera de las especificaciones técnicas
Otros temas · RD$35 millonesSe pagaron 12,100 trajes talla XL, pese a que la ficha técnica solo aceptaba tallas Médium y Large. El informe cuantifica esas unidades en RD$34,969,000.
«Identificamos que la entidad desembolsó mediante libramiento n.° 5661 de fecha 1.° de julio de 2020, a favor de Umbrella Tech, SRL, RNC n.° 131-60195-2, , por un monto de RD$73,695,000, referente al proceso de compras MISPAS-MAE-PEEN-2020-0095, por concepto de adquisición de 25,000 trajes de protección estilo DuPont Tychem, por precio unitario de RD$2,890, de los cuales evidenciamos 12,100 unidade»
Revisión con datos públicosLo que nombra este hallazgo:
Grave Ausencia de pólizas de fiel cumplimiento en compras de emergencia
Compras y contrataciones · RD$51.9 millonesEn 46 contratos de emergencia para adquirir bienes e insumos, el MISPAS no evidenció que hubiera solicitado las pólizas de fiel cumplimiento correspondientes. El informe cifró las garantías omitidas en RD$51,860,615.
«El Ministerio de Salud Pública y Asistencia Social (MISPAS), suscribió cuarenta y seis (46) contratos mediante procedimientos de emergencia para la adquisición de bienes e insumos para combatir el Covid-19, por un monto de RD$1,582,101,245., sin evidenciarse que la entidad solicitara a los proveedores las pólizas de garantía de fiel cumplimiento, al momento de la firma de los contratos, por un mon»
Grave Garantías de fiel cumplimiento no ejecutadas
Compras y contrataciones · RD$469,138Aunque los proveedores incumplieron los plazos de entrega de neumáticos, el MISPAS no ejecutó dos pólizas de fiel cumplimiento. El monto conjunto de las pólizas era RD$469,138.
«Observamos dos pólizas de fiel cumplimiento a favor de la entidad, por un monto total de RD$469,138, una correspondiente al Grupo Cometa, S.A.S., RNC n.° 101-01943-3, por valor de RD$236,640, vigente hasta el 12 de septiembre de 2021 y otra de Genere Import, SRL, RNC n.° 130-21894-3, por un monto de RD$232,498, pesos con vigencia desde el 15 de septiembre de 2020 hasta 15 de septiembre de 2021, la»
A revisar Adquisiciones recibidas sin pago a los proveedores
Compras y contrataciones · RD$17.1 millonesEn cuatro procesos se recibieron entregas parciales o totales y, al cierre de la auditoría, no se había pagado a los proveedores conforme a las entregas recibidas. El saldo pendiente informado fue RD$17,065,056.
«Se comprobó cuatro procesos de compras, en las cuales el Ministerio de Salud Pública y Asistencia Social (Mispas), ha recibido entregas parciales y total, de los productos adjudicados y contratados, pero que al cierre de la auditoría los proveedores no han recibido pagos, conforme a las entregas realizadas, ascendente a RD$17,065,056, como se detalla continuación:»
A revisar Partidas proyectadas en cubicación sin ejecutar
Obras · RD$20.1 millonesEn la primera cubicación de una obra del contrato 180-2020, la supervisión reportó partidas proyectadas que no se habían realizado. La Cámara de Cuentas observó que no se habían descubierto y señaló RD$20,090,836; indicó además que la segunda cubicación no era oficial y que no se había efectuado pago al cierre de la auditoría.
«Durante la verificación de las cantidades reportadas en la primera cubicación del contrato 180-2020, a favor de García Smester Soluciones S.R.L. RNC n.° 130-81483-1, correspondiente la adecuación área de aislamiento para la atención a pacientes con coronavirus (COVID-2019), Hospital Marcelino Vélez, pudimos observar que la supervisión a cargo del Servicio Nacional de Salud (SNS) reportó partidas p»
Grave Diferencias entre cantidades medidas en campo y reportadas
Estados financieros y registros contables · RD$352,008Al comparar la cubicación n.° 2 con los trabajos ejecutados en campo, el informe señaló pagos mayores a los montos ejecutados por RD$352,008. Precisó que esa cubicación estaba en trámite y aún no era oficial.
«Al evaluar la obra correspondiente al contrato 180-2020 del contratista García Smester Soluciones SRL, RNC n.° 130-81483-1, y tomando como base las partidas cubicadas que se muestran en la cubicación n.° 2, y comparándolos con los trabajos ejecutados en campo, se detectaron pagos mayores a los montos ejecutados por el orden de RD$352,008, de la obra que se detalla en el siguiente cuadro:»
A revisar Proceso de urgencia con compras ya incluidas en el plan anual
Compras y contrataciones · RD$174.1 millonesEl MISPAS adquirió mediante urgencia insumos que estaban contemplados en el plan anual de compras. El monto adjudicado superó en RD$174,115,260 lo planificado, y los auditores concluyeron que la planificación no fue efectiva.
«Se evidenció que la entidad adquirió insumos mediante proceso de urgencia, los cuales el Mispas tenía contemplado en el plan anual de compras para el año 2020, período julio-octubre, productos para el control de insectos, para las zonas metropolitanas y el Distrito Nacional, con un monto estimado de RD$24,646,360, el cual sería ejecutado a través de una licitación pública, con los siguientes artíc»
A revisar Urgencia sin informe técnico pericial justificativo
Publicación y expedientes · RD$198.8 millonesEl expediente del proceso de urgencia para adquirir insumos contra dengue, malaria y leptospirosis no contenía evidencia del informe pericial requerido para justificar la excepción. El proceso tuvo un monto adjudicado de RD$198,761,820.
«El procedimiento de urgencia MISPAS-MAE-PEUR-2020-0001 relativo a la adquisición de insumos del plan de contingencia para el control de vectores Dengue, Malaria y Leptospirosis, por un monto de RD$ 198,761,820, no presenta evidencia del informe pericial con indicación clara y motivada de las situaciones que provocaron el hecho imprevisible, que justifique el uso de la excepción.»
Revisión con datos públicosLo que nombra este hallazgo:
A revisar Falta de remisión del informe detallado del proceso de urgencia
Otros temas · RD$244.5 millonesEl MISPAS no presentó evidencia de haber remitido el informe detallado del proceso de urgencia a la Contraloría General de la República y a la Cámara de Cuentas ni de haberlo difundido en los portales correspondientes. El monto total contratado fue RD$244,529,820.
«El procedimiento de urgencia MISPAS-MAE-PEUR-2020-0001, por un monto total contratado de RD$244,529,820, no presenta evidencia de que la entidad haya remitido un informe detallado a la Contraloría General de la República y a la Cámara de Cuentas de la República Dominicana, ni difundido a través del portal administrado por el Órgano Rector y en el portal de la institución un informe.»
Revisión con datos públicosLo que nombra este hallazgo:
A revisar Contratos sin evidencia de registro en la Contraloría
Pagos sin soporte · RD$166.8 millonesEl informe identificó diez contratos sin evidencia de registro en la Contraloría General de la República. El monto total de esos contratos ascendió a RD$166,789,630.
«El Ministerio de Salud Pública y Asistencia Social (Mispas), suscribió diez (10) contratos ascendentes a un monto total de RD$166,789,630, sin evidenciarse que estos hayan sido registrados en la Contraloría General de la República (CGR), ver detalle a continuación:»
A revisar Incumplimiento del cronograma de entrega de neumáticos
Compras y contratacionesLos proveedores de la licitación de neumáticos entregaron 734 de 1,274 unidades y 32 de 880 unidades, respectivamente, dejando 1,388 neumáticos pendientes al momento indicado por el informe. La demora afectaba el cumplimiento de los contratos y la disponibilidad de los bienes.
«Al verificar las fechas establecidas en el cronograma de entrega, y lo señalado en el artículo 3, de los contratos n.° 311 -2020 y 314-2020, se evidenció incumplimiento en los plazos para la recepción de los dieciocho (18) ítems adjudicados, en el cual la empresa Genere Import, SRL, RNC n° 130-21894-3, debió de entregar la cantidad de 1,274 neumáticos y a la fecha de este informe, solo había recib»
A revisar Incumplimientos en los plazos de entrega de bienes e insumos
Compras y contratacionesEn varios procesos, el informe encontró retrasos de proveedores que oscilaron entre 38 y 113 días respecto de los plazos establecidos. Las demoras afectaban la recepción oportuna de medicamentos e insumos médicos.
«Mediante los procedimientos de compras realizados en el período auditado marzo - agosto 2020, se identificó en las adquisiciones de medicamentos e insumos médicos, incumplimiento en los plazos de entrega por parte de los proveedores, que van desde 38 hasta 113 días de retrasos, conforme a lo establecido en los términos de referencia y en las contrataciones, como se detalla a continuación:»
A revisar Falta de pago por neumáticos recibidos
Compras y contratacionesEl MISPAS tenía apropiación de fondos, pero al cierre de la auditoría no había pagado a los proveedores por los neumáticos recibidos, en incumplimiento de las condiciones de pago de los contratos.
«Se comprobó que el proceso de licitación pública nacional MISPAS-CCC-LPN-2020-0007, presenta la debida apropiación de fondos, sin embargo, a la fecha del cierre de la auditoria el Mispas no ha emitido pago a favor de estos proveedores por los ítems recibidos, resultando una inobservancia del artículo 5 de los contratos n.° 311-2020 y 314-2020, suscrito con la empresa Genere Import, SRL, RNC, n.° 1»
Revisión con datos públicosLo que nombra este hallazgo:
A revisar Diferencia entre lo facturado y el registro de inventario de guantes
Activos e inventarioLa factura de guantes de examen registró 27,980 cajas, pero el conduce y la recepción en almacén reflejaron 2,798. El informe señaló 25,182 cajas pendientes de registrar en el inventario.
«Se comprobó en la factura NCF B1500001546, de fecha 7 de mayo de 2020, por un monto de RD$6,155,600, por la compra de 27,980, cajas/100 guantes de examen, a través del libramiento n.° 7694, de fecha 12 de agosto de 2020, a nombre de Hospifar, SRL, RNC 101-62558-9, existe inconsistencia en las cantidades facturadas y con el formulario de Recepción de Producto n.° MSP-006015, registrada en el almacé»
A revisar Cambio de presentación de Actemra sin adenda contractual
Compras y contratacionesSe contrataron 4,000 viales de Actemra de 200 mg/10 ml, pero 1,875 unidades se facturaron y registraron como 400 mg/10 ml. El MISPAS no objetó el cambio, pero no se evidenció una adenda que modificara el producto contratado.
«Se comprobó discrepancia de 1,875 unidades facturadas como Actemra 400mg/10ml 1 Vial (Tocilizumab), el cual difiere de los términos contratados, que especifica 200mg/10ml, siendo estos registrados en las entradas de almacén del Mispas.»
A revisar Expedientes de obras sin análisis de precios unitarios
Obras · RD$350 millonesEn los expedientes de obras de adecuación hospitalaria, el MISPAS y el SNS no disponían de análisis de precios unitarios que detallaran los costos de las partidas. El proceso de obras tenía un monto adjudicado de RD$349,995,849.
«En revisión a los expedientes de obras, se comprobó en los archivos del Ministerio de Salud Pública y Asistencia Social (Mispas) y del Servicio Nacional de Salud (SNS), que no se dispone de un adecuado control de los documentos que soportan las obras, y los mismos carecen de las informaciones básicas que debe tener toda obra de ingeniería, como son: análisis de precios unitarios que contienen los »
Grave Cubicación de obra con partidas de precio alzado sin desglose
Obras · RD$7 millonesSe pagaron partidas de obras bajo la modalidad de precio alzado sin que los expedientes incluyeran análisis de costos para justificar los componentes y precios. El informe cuantificó estos pagos en RD$7,048,438.
«Se comprobó que el Ministerio de Salud Pública y Asistencia Social (Mispas) juntamente con el Servicio Nacional de Salud (SNS) han realizado pagos por concepto de partidas presentadas como precio alzado (PA), por un monto ascendente a RD$7,048,438, sin que los mismos sean detallados y justificados con sus respectivos análisis de costos en los expedientes de obras, que permitan justificar y transpa»
Fuente: Dirección General de Contrataciones Públicas y Portal Transaccional, con copia guardada por Notifacto. Las señales se detectan con inteligencia artificial propietaria de Notifacto: son motivos para mirar, no acusaciones, y pueden contener errores. La ley de cada señal, con ChatLeyes. Cómo funciona