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Abriendo el informe…

Informes de auditoría

Ministerio de Hacienda

Informe de Cámara de Cuentas, período Año 2020, publicado el 7 oct de 2022.

Informe en el sitio de Cámara de Cuentas ↗ · Ficha de la institución

Resumen

La Cámara de Cuentas auditó la gestión de los fondos desembolsados por el Fondo Monetario Internacional mediante el Instrumento de Financiamiento Rápido, utilizados como apoyo presupuestario para responder a la pandemia. El informe consigna una ejecución total de RD$38,777,003,592, incluidos RD$37,745,473,629 recibidos del FMI y RD$1,031,529,963 de recursos propios. Concluyó que los fondos se utilizaron adecuadamente en términos generales, pero observó pagos a entidades no autorizadas, beneficiarios que no cumplían los criterios de los programas y diferencias en el pago de transferencias e incentivos.

Hallazgos (7)

Grave Pago de nóminas a una entidad no autorizada

Nómina y personal · RD$23.5 millones

El informe consigna que el Ministerio de Salud Pública y Asistencia Social pagó gastos corrientes —nóminas y seguridad social— a la Corporación de Acueducto y Alcantarillado de Moca, que no estaba entre las entidades autorizadas para estos gastos de emergencia. La Cámara de Cuentas señala que esos pagos redujeron los recursos disponibles para los programas de apoyo.

«Verificamos que el Ministerio de Salud Pública y Asistencia Social (MISPAS), realizó pago de gastos corrientes a la Corporación de Acueducto y Alcantarillado de Moca, (CORAAMOCA), (nóminas de empleados fijos y seguridad social), mediante el libramiento n.° 4394 del 29 de mayo de 2020, por el monto de RD$23,500,000., entidad no autorizada para las compras y contrataciones de bienes y servicios para»

Grave Beneficiarios de PA’ TI también recibieron FASE

Ayudas, subsidios y donaciones · RD$20,000

La auditoría identificó dos trabajadores formales que recibieron pagos de ambos programas durante septiembre y octubre de 2020. El informe consigna pagos por RD$20,000 en total y señala que la duplicidad afectó la distribución de los recursos destinados a las ayudas.

«En el análisis realizado a la data suministrada por la Tesorería Nacional, verificamos trabajadores formales que durante los meses de septiembre y octubre de 2020, fueron beneficiados simultáneamente por ambos programas (FASE y PA' TI), los cuales citamos en el cuadro siguiente:»

Grave Beneficiarios de PA’ TI incluidos en nóminas estatales

Ayudas, subsidios y donaciones · RD$10 millones

Al cruzar la información del programa PA’ TI con la nómina del Estado, la Cámara de Cuentas encontró beneficiarios incluidos en nóminas de entidades públicas. El monto consignado para esos pagos fue RD$9,980,000; el informe indica que la situación afectó la asignación de los beneficios a sus destinatarios previstos.

«Al comparar la data suministrada por la Tesorería Nacional de los beneficiarios del programa PA' TI con la del Ministerio de Administración Pública (MAP), verificamos trabajadores independientes incluidos en nóminas de entidades del Estado, por un monto de RDS9,980,000, los cuales citamos en el anexo 2.»

Grave Transferencias de FASE por encima del límite establecido

Ayudas, subsidios y donaciones · RD$9.8 millones

El informe determinó que, por pagos realizados a través de diferentes empresas y cuentas bancarias en un mismo mes, hubo beneficiarios que recibieron más del máximo mensual previsto para FASE. La diferencia consignada asciende a RD$9,764,498.

«En la data suministrada por la Tesorería Nacional (TN), del programa FASE, se determinó que existen beneficiarios transfiriéndoles por diferentes empresas y cuentas bancarias en el mismo mes, pagando una suma mensual que sobrepasa el monto de RD$8,500., los cuales ascienden a un monto de RD$9,764,498.»

A revisar No se aplicó el aumento del 10% a incentivos

Otros temas · RD$141.4 millones

La Cámara de Cuentas observó que entre septiembre y diciembre de 2020 no se aplicó el aumento del 10% autorizado para determinados incentivos especiales. El monto que se dejó de pagar, según el informe, fue RD$141,350,750.

«En el análisis realizado a las nóminas de incentivos, comprobamos que al personal que le otorgaron incentivos especiales por la labor humanitaria en la prevención y la mitigación de los efectos de la pandemia del CORONAVIRUS, en los meses de septiembre a diciembre de 2020, no les aplicaron el aumento del 10% que le correspondía, por la suma RD$141,350,750., presentamos muestra en el anexo 3.»

Grave Incentivos pagados por montos diferentes a los autorizados

Estados financieros y registros contables · RD$69.2 millones

El informe consigna pagos de incentivos por montos distintos a los establecidos para los cargos correspondientes, con diferencias que suman RD$69,161,200. La Cámara de Cuentas observó que la falta de aplicación de las reglas produjo una distribución distinta a la prevista.

«Verificamos personal que recibieron incentivo especial por la labor humanitaria en la prevención y la mitigación de los efectos de la pandemia del CORONAVIRUS, por montos no autorizados de RD$500., 1,000., 8,000., 8,500., 8,800., 15,000., 20,000., y 30,000., a los cargos correspondientes, por la suma de RD$69,161,200., presentamos muestra en el anexo 4.»

Grave Incentivos pagados por entidades no autorizadas

Otros temas · RD$19.2 millones

El informe observó pagos de incentivos especiales realizados por el Consejo Nacional de la Persona Envejeciente y el Ministerio de la Presidencia, sin autorización del Ministerio de Administración Pública. El monto consignado para esos pagos es RD$19,230,000.

«Verificamos que el Consejo Nacional de la Persona Envejeciente y el Ministerio de la Presidencia pagaron incentivo especial a la labor humanitaria en la prevención y la mitigación de los efectos de la pandemia del CORONAVIRUS, sin estar autorizados por el Ministerio de Administración Pública (MAP), las cuales presentamos a continuación:»
Qué pasó despuésSegún el informe, se remitió a Ministerio de Hacienda; Ministerio de Trabajo; Ministerio de Industria, Comercio y Mipymes; Consejo Nacional de Promoción y Apoyo a la Micro, Pequeña y Mediana Empresa (Promipyme) y Banca Solidaria (BS); Superintendencia de Bancos; Dirección General de Contrataciones Públicas.En los tribunales, la institución figura como víctima, querellante o actor civil en el caso 911-2023-EPEN-00448. Es una coincidencia: no consta que el caso salga del informe.
Cómo leer estos datos

Los hallazgos son los que consignó Cámara de Cuentas en su informe; los leímos con inteligencia artificial propietaria de Notifacto, que puede contener errores, y publicamos solo los que tienen la cita comprobada contra el informe.

La «Revisión con datos públicos» de un hallazgo existe cuando alguna de nuestras reglas mira ese mismo hecho. Dice lo que muestran los datos públicos DESPUÉS del informe: no que la institución haya incumplido una recomendación. Las señales en verificación todavía se revisan. «Este dato ya era público desde…» es el primer hecho de ese tipo, en el período auditado, que muestran los datos públicos que revisamos; no quiere decir que lo viéramos antes que el órgano.

Una empresa o un proceso nombrado en un hallazgo se une al registro de proveedores y al portal de compras por su código o por su nombre; por nombre se rotula «Mismo nombre» y se muestran todas las empresas con ese nombre. El hallazgo trata de la institución auditada.

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Fuente: Dirección General de Contrataciones Públicas y Portal Transaccional, con copia guardada por Notifacto. Las señales se detectan con inteligencia artificial propietaria de Notifacto: son motivos para mirar, no acusaciones, y pueden contener errores. La ley de cada señal, con ChatLeyes. Cómo funciona