Informe de Cámara de Cuentas, período 1 de enero de 2010 al 31 de mayo de 2021, publicado el 22 abr de 2022.
Informe en el sitio de Cámara de Cuentas ↗ · Ficha de la institución
La Cámara de Cuentas realizó una investigación especial sobre contrataciones, pagos, nóminas, raciones alimenticias, combustibles y fondos de inteligencia de Politur/Cestur durante el período indicado. Consignó, entre otros hechos, pagos sin respaldo suficiente, deficiencias en procesos de contratación y pagos a personal sin registro; reportó RD$473,463,125 en contrataciones sin evidencia del procedimiento de selección y RD$89,300,000 en pagos de inteligencia sin soporte. La resolución aprobó el informe y remitió el caso a distintas autoridades, incluida la Procuraduría General de la República y la Procuraduría Especializada de Persecución de la Corrupción Administrativa.
El informe consigna que Rawel Importadores facturaba y recibía los pagos, pero no era quien suministraba el combustible; su propietario indicó que entregaba efectivo al señor Aza. La Cámara de Cuentas reportó pagos por RD$77,502,077.
«El Cestur le efectuó pagos a Rawel Importadores, por suministro de combustible por un monto ascendente a RDS77,502,077.»
La Cámara de Cuentas identificó 34 proveedores cuyas contrataciones no acreditaban el procedimiento de selección aplicado. El monto consignado fue de RD$473,463,125.
«En el período auditado, identificamos treinta y cuatro (34) proveedores cuyas contrataciones no evidencia el procedimiento de selección aplicado por un monto ascendente a RD$473,463,125.»
El informe observó pagos por combustible a Rawel Importadores y consignó que accionistas de la compañía tenían lazos de consanguinidad con el director financiero. El monto reportado fue RD$72,333,751.
«La entidad realizó pagos por la adquisición de combustible, por un monto total de RD$72,333,751., a la compañía Rawel Importadores, SRL, RNC n.° 124-03250-4 en la cual evidenciamos que sus accionistas, poseen lazos de consanguinidad con el Director financiero Rafael Núñez de Aza, CI n.° [cédula], según se pudo evidenciar en la Declaración jurada presentada por este ante la Oficina de Evaluación y »
El contrato con Global Investment and Business Bridimar contempló cambios en el modelo y la cantidad de motocicletas, un pago único superior al avance pactado y falta de evidencia de exigencia de la póliza de seriedad. El monto contratado fue RD$2,133,558.
«La entidad elaboró una enmienda al contrato s/n suscrito con el proveedor Global Investment and Business Bridimar, SRL, RNC n. ° 131-189717, en fecha 22 de diciembre de 2020, por un monto de RD$2,133,558,, en donde realizó un cambio en el modelo de las motocicletas CG200 a GY150, así como una variación en las cantidades de 30 a 20 motocicletas.»
Lo que nombra este hallazgo:
El proceso de urgencia para comprar combustible no tenía evidencia de resolución motivada de la máxima autoridad ni informe pericial que justificara la excepción. El monto consignado fue RD$12,660,000.
«La entidad realizó un proceso de excepción bajo la modalidad de urgencia correspondiente al proceso de compras n° DCPT-PE-33/2018 suscrito con la compañía Optumus EIRL; Erick Gas del 2000 y Grupo Las Canas, por un monto de RD$12,660,000., sin que se evidenciará la resolución motivada de la máxima autoridad y el informe pericial que justifique el uso de la excepción.»
La entidad adquirió tickets de combustible bajo un proceso de urgencia sin formalizar contratos que definieran las obligaciones de las partes y ofrecieran seguridad jurídica al Estado. El monto fue RD$12,660,000.
«Se observó que las autoridades de Cestur/Politur adquirieron tickets de combustible, mediante proceso n.° DCPT-PE-33/2018, de excepción bajo la modalidad de urgencia por un monto de RD$12,660,000.; para ser utilizado en la entidad en el trimestre de octubre- diciembre del 2018, sin la formalización de contratos de forma tal que las obligaciones de las partes queden claramente establecidas y el Est»
No se elaboró el informe detallado posterior a la compra urgente de tickets de combustible para remitirlo a la Contraloría General y a la Cámara de Cuentas. El proceso comprendió RD$12,660,000.
«Se observó que las autoridades de Cestur/Politur adquirieron tickets de combustible, mediante proceso n.° DCPT-PE-33/2018, de excepción bajo la modalidad de urgencia por un monto de RD$12,660,000., de dicho proceso no elaboró el informe detallado subsecuente al término del Proceso de Urgencia, para ser remitido a la Contraloría General de la República y Cámara de Cuentas de la República dominicana»
Los expedientes de procesos de selección no estaban unificados, organizados ni archivados de manera que permitieran su localización y evaluación. Esto limita la verificación de las contrataciones y el control documental.
«En el análisis realizado a los expedientes que sustentan los contratos suscritos por la entidad durante el período comprendido entre el 1° de enero 2010 al 31 mayo 2021, se evidenció que los expedientes contentivos de las informaciones de los procesos de selección, no se encuentran unificados u organizados y archivados que permita su localización para la evaluación del cumplimiento de los procesos»
La entidad no contaba con normativa interna aplicable al control de sus pasivos, lo que debilitaba los procedimientos de cuentas por pagar.
«Se verificó que la entidad en el periodo auditado no contaba con normativas internas aplicables para el control de los pasivos de la Dirección Central de Policía de Turismo (Politur) y/o Cuerpo Especializado de Seguridad Turística (Cestur).»
La Cámara de Cuentas observó adquisiciones de pistolas en menos de tres meses, mediante facturas que evidenciaban fraccionamiento. El monto reportado fue RD$9,600,000.
«En los análisis realizados a la disminución de pasivos, observamos que la Dirección Central de Policía de Turismo (Politur) y /o Cuerpo Especializado de Seguridad Turística (Cestur) adquirió arma tipo militar (pistolas) en menos de tres (3) meses, por un monto de RD$ 9,600,000., según facturas que evidencia fraccionamiento, como se muestra a continuación:»
Se contrató a Vega & Asociados como proveedor único de radios portátiles, pero el expediente no demostraba que fuera la única entidad capaz de suministrarlos. El contrato ascendió a RD$3,404,890.
«La entidad efectuó contrato a la razón social Vega & Asoc., por un monto de RD$3,404,890., para la compra de ciento cuarenta y cinco (145) radios portátiles Unimo. Modelo PZ-400, Rango UHF 420-470 mhz, 512 Canales 12.5 Khz/25hz. para ser usados en Cestur /PoHtur, aplicando el procedimiento de Excepción de Proveedor Único; en la revisión de los documentos que sustentan el expediente, no se evidenci»
En una muestra de ocho expedientes, los procedimientos de compra estaban incompletos o se realizaron después de la adquisición; varias actas estaban sin firmar. La muestra sumó RD$16,307,825.
«Verificamos una muestra de 8 expedientes de desembolsos para disminución de pasivos que realizó la entidad durante el período 2014-2016, por un monto de RD$16,307,825., los cuales presentamos en el cuadro siguiente:»
La documentación de la deuda con Laboratorio Tece no fue suministrada y se observaron diferencias entre el monto informado y el registrado para Lunes Suplidores. El oficio revisado totalizaba RD$12,091,628.
«Solicitamos los oficios enviados al Ministerio de Hacienda (Dirección General de Crédito Público) para reconocimiento de deudas con suplidores, donde al verificar el Oficio n.® 1205 de fecha 22 de julio de 2020, por valor de RD$12,091,628.; observamos que tanto el registro, como la documentación que avala la deuda contraída con Laboratorio Tece, SRL, no fue siuninistrada, además de visualizar dife»
Se verificaron pagos por compensación de servicio de seguridad y por cargo al personal policial sin políticas ni procedimientos que regularan su asignación. Los pagos observados ascendieron a RD$603,779,506.
«En el análisis de las nóminas y las ejecuciones presupuestarias de la entidad, en el período 1.® de enero de 2014 al 31 de julio de 2017, verificamos pagos ascendentes a xm monto de RD$603,779,506., por compensación por servicio de seguridad y compensación por cargo al personal policial, sin que se evidencie política y procedimientos que normalice los recursos asignados por estos conceptos.»
De una muestra de 331 personas, 226 no tenían registro en archivos físicos, digitales ni en el Formulario 49 de Recursos Humanos. El informe comprobó pagos por RD$175,507,353.
«En la revisión de las nóminas de compensación al personal de servicios de seguridad y compensación por cargo al personal policial, del 1° de enero de 2014 al 31 de mayo de 2021, de una muestra de 331 personas identificamos que 226 no poseen registro en los archivos físicos y digitales, ni en el Formulario No. 49, en la Dirección de Recursos Humanos, comprobándose pagos por un monto de RD$175,507,3»
Se identificaron cheques de incentivos emitidos a empleados que fueron liquidados mediante depósitos y efectivo a nombre de otros empleados. El monto consignado fue RD$4,438,268.
«Verificamos la existencia de cheques por monto de RD$4,438,268., por concepto de incentivos, emitidos a nombre de empleados de la Dirección Central de Policía Turística (Politur), los cuales son liquidados con depósitos y efectivo a nombre de otros empleados.»
El informe consignó cheques de incentivos del período 2012-2013 sin documentos que justificaran el gasto. El monto total fue RD$1,339,500.
«Cheques de incentivos ascendentes a RD$1,339,500., en el período 2012 y 2013, sin documentos justificativos.»
Los desembolsos por incentivos carecían de registro y no identificaban las cuentas contables afectadas. El monto indicado fue RD$5,777,767.
«Verificamos que los desembolsos realizados mediante cheques por concepto de incentivo por un monto de RD$5,777,767., carecen de registro y no identifican las cuentas contables afectadas según el Clasificador Presupuestario para el Sector Público.»
Se pagaron asesorías sin evidencia de aprobación del Ministerio de Administración Pública, contratos ni informes del trabajo realizado. El monto consignado fue RD$7,672,200.
«Comprobamos en las nóminas de la entidad, que existen sueldos a personal por concepto de asesorías, por un monto de RD$7,672,200, sin que se evidencie las aprobaciones del Ministerio de Administración Pública (MAP), contratos e informes del trabajo realizado, según se desglosa en el siguiente cuadro:»
A partir de entrevistas, la Cámara de Cuentas determinó que siete personas no eran empleadas de Politur/Cestur, aunque recibieron pagos de nómina entre 2017 y 2021. El monto consignado fue RD$3,458,000.
«Determinamos que de las 9 (nueve) personas entrevistadas, un total de 7 (siete) no eran empleados de Politur/Cestur, a los cuales Ies fueron adjudicados en pago de nóminas en el período 2017 a 2021, un monto ascendente a RD$3,458,000.»
Canastas y baúles navideños del mismo rubro y período se adquirieron mediante procesos separados, sin convocar licitación pública nacional. El desembolso reportado fue RD$9,718,533.
«Evidenciamos que la entidad desembolsó un monto de RD$9,718,533., por concepto de adquisición de canastas y baúles navideños dentro del mismo período, diciembre 2011, correspondientes al mismo rubro comercial fueron adquiridos mediante procesos separados, sin convocar una licitación pública nacional, según siguiente detalle:»
En un pago de raciones alimenticias se adquirieron insumos sin evidencia de la modalidad de selección requerida; además, las facturas eran posteriores al desembolso. El monto fue RD$4,395,000.
«Identificamos en el análisis del libramiento n.° 402 de fecha 24 de mayo de 2021 a nombre de Dirección General de la Policía de Turismo, cuyo beneficiario según nómina es el Encargado de Mesa, Diógenes Rafael Mateo Valoy, CIE n.° [cédula], por un monto de RDS4,395,000., por concepto de raciones alimenticias donde se adquirieron diversos insumos alimenticios sin evidencia de la modalidad de selecci»
Para adquisiciones por comparación de precios no se acreditaron varias etapas del proceso, incluidos planificación, convocatoria, adjudicación, contratos ni garantías. El monto observado fue RD$8,522,097.
«Observamos que la entidad desembolsó el monto de RD$8,522,097., por adquisiciones que corresponden a la modalidad de comparación de precios que no evidencian el cumplimiento de los requerimientos establecidos en la Ley n° 340-06, sobre Compras y Contrataciones.»
Se compraron picadera y desayuno para una graduación e inauguración sin acreditar los requisitos de compra menor; además, el rubro de uno de los oferentes no correspondía al servicio. El gasto fue RD$520,728.
«Verificamos que el libramiento n° 843 de fecha 19 de diciembre de 2013 a favor de Jr Branding Promociones y Eventos, SRL, RNC n,° 130-79691-2, la entidad adquirió picadera y desayuno para graduación de agentes e inauguración de la Sede Central del Este por el monto de RD$520,728., sin que se evidencie el cumplimiento de las especificaciones en el umbral de compra menor.»
Lo que nombra este hallazgo:
En la compra a Caribbean Xam no se seleccionó la oferta más económica; el informe de recomendación se firmó después del acta de adjudicación y los documentos discreparon sobre cuántos oferentes participaron. El monto fue RD$208,114.
«Observamos inconsistencias en el proceso de compras menores, mediante libramiento n.® 978 de fecha 31 de diciembre de 2020, por un monto de RD$208,114., a nombre de Caribbean Xam, SRL, RNC n.° 130-61826-7, para la adquisición de diversos insumos de cocina.»
En compras de alimentos y bebidas de 2011 y 2012 no se identificó la publicidad y transparencia requerida para favorecer la participación de oferentes; el informe señaló que se repetían los participantes. El monto fue RD$14,677,095.
«Verificamos para los años 2011 y 2012 desembolsos ascendente a RD$14,677,095,, por concepto de alimentos y bebidas, adquiridos a través del procedimiento de selección de Comparación de Precios, donde no se identifica la publicidad y transparencia requerida a fin de garantizar la mayor participación de oferentes posible, más bien los participantes son los mismos.»
Distribuidora TAFL fue beneficiada con compras de canastas pese a que las actividades registradas no correspondían a ese suministro; Distribuidora KF carecía de registro mercantil. El monto reportado para TAFL fue RD$9,826,103.
«La Distribuidora TAFL, SRL, RNC n.° 130-74816-2, resultó beneficiada, para el suministro de canastas navideñas, con un monto de RD$9,826,103., no obstante su actividad comercial según RPE es la siguiente: materiales de papel; productos de papel, papel para uso industrial, maquinaria, suministros y accesorios de oficina; accesorios de oficina y escritorio; suministros de oficina; decoraciones y sum»
Se identificaron oferentes que participaron en procesos con RNC suspendido y actividades económicas no relacionadas con los bienes o servicios ofertados.
«Verificamos oferentes participando en procesos que al consultar sus credenciales en la Dirección General de Compras y Contrataciones presenta su RNC suspendido y con actividades comerciales que no guardan relación con los productos o servicios ofertados según siguiente detalle:»
No había evidencia de acuse de recibo de las canastas y baúles navideños por parte de los beneficiarios, lo que impide comprobar su entrega. El monto indicado fue RD$14,979,967.
«Identificamos que las canastas y baúles navideños adquiridos por la entidad por un monto ascendente a RD$14,979,967., fueron entregadas sin evidencia de acuse de recibo por parte de los beneficiarios, según siguiente detalle:»
Entre enero de 2010 y abril de 2021 se desembolsaron fondos para raciones alimenticias con solo un listado de personal, sin facturas que justificaran los pagos ni evidencia de los procesos de compra correspondientes. El monto fue RD$414,951,600.
«Verificamos que la entidad entre enero 2010 y abril 2021 desembolsó el monto de RD$414,951,600., por concepto de raciones alimenticias, donde solo se anexa listado de personal beneficiado, sin evidencia de las facturas que justifiquen los pagos, ni los procesos de compra y contratación agotados según corresponde.»
Se registraron en la cuenta de alimentos y bebidas gastos que, por su naturaleza, debían clasificarse como otros servicios no personales. El total fue RD$4,637,842.
«Se identificó que la entidad registró gastos por un total de RD$4,637,842., según Ejecución Presupuestaria en la cuenta 311 Alimentos y bebidas, debiendo registrarse en la cuenta 299 denominada Otros servicios no personales por la naturaleza misma del gasto.»
Se reportaron desembolsos sustentados con facturas cuyo número de comprobante fiscal no era válido. El monto observado fue RD$3,713,861.
«Se identificó que la entidad desembolsó un monto de RD$3,713,861., mediante la cuenta alimentos y bebidas justificado por facturas cuyo Número de Comprobante Fiscal (NCF) no es válido, según siguiente detalle:»
Los desembolsos mediante cheques por alimentos y bebidas carecían de registro y no identificaban las cuentas contables afectadas. El monto consignado fue RD$6,376,406.
«Se observó que los desembolsos por un monto de RDS6,376,406, realizados mediante cheques por concepto de alimentos y bebidas carecen de registro y no identifican las cuentas contables afectadas según el Clasificador Presupuestario para el Sector Público.»
Los cheques por alimentos y bebidas no tenían sello que acreditara su revisión y aprobación por la Unidad de Auditoría Interna. El monto reportado fue RD$6,376,406.
«Se verificó que los desembolsos, por un monto de RD$6^76,406., realizados mediante cheques por concepto de alimentos y bebidas carecen de sello que evidencien que fueron revisados y aprobados por la Unidad de Auditoría Interna (UAI) de la Contraloría General de la República (CGR).»
La entidad realizó pagos sin cancelar las facturas con sello de pagado, debilitando el control para prevenir pagos duplicados. El monto fue RD$24,323,668.
«Se observó que la entidad realizó pagos por un monto ascendente a RD$24,323,668., sin que las facturas estén selladas con la inscripción de "pagado", para el fortalecimiento de la estructura de control interno.»
Durante 2010-2020, 137 libramientos de raciones alimenticias se transfirieron a cuentas bancarias de nómina de dos personas, en vez de pagarse a los proveedores. El total fue RD$330,292,355.
«Verificamos que la entidad durante el período 2010-2020 realizó transferencias a las cuentas bancarias Nómina de dos personas a través de 137 libramientos, por un monto de RDS330,292,355., para realizar pagos de raciones alimenticias al personal de la Dirección Central de Policía de Turismo (Cestur), tal como detallamos a continuación:»
Se pagó combustible a entidades que, según la revisión, no contaban con el permiso requerido para distribuirlo. El total reportado fue RD$223,062,971.
«Verificamos que la entidad pagó un valor de RD$223,062,971 por concepto de adquisición de combustible a entidades que no cuentan con el permiso del Ministerio de Industria y Comercio y MiPymes para distribución de combustibles.»
Los pagos por tickets de combustible destinados a funcionarios y personal de distintas áreas no contaban con evidencia de recepción por los beneficiarios. El monto fue RD$348,125,525.
«En revisión a los documentos soporte del gasto por concepto de compra de tickets de combustibles, verificamos que la entidad realizó pagos por un valor de RD$348,125,525, para ser distribuidos entre los funcionarios, encargados departamentales, supervisores de secciones, asistentes departamentales, sin evidencia de recepción por parte de los beneficiarios.»
Los expedientes de combustible no incluían una relación de beneficiarios que permitiera identificar quién recibió los tickets. El monto afectado fue RD$104,376,922.
«En verificación a los expedientes de libramiento que soportan el gasto de combustible correspondiente al período comprendido del 1ro enero 2010 al 31 de mayo 2021, constatamos los pagos por valor RD$104,376,922, sin evidencia de relación anexa de los beneficiarios.»
Para los servicios especiales de inteligencia se registraron pagos a empleados sin documentación que respaldara el gasto. El informe reportó RD$89,300,000.
«Durante el período auditado 2012-2020, se realizó pagos de RD$89,300,000, a favor de empleados de Politur por concepto de servicios especiales (servicios de inteligencia), de los cuales no se evidenció documentos soporte, según se desglosa:»
Los hallazgos son los que consignó Cámara de Cuentas en su informe; los leímos con inteligencia artificial propietaria de Notifacto, que puede contener errores, y publicamos solo los que tienen la cita comprobada contra el informe.
La «Revisión con datos públicos» de un hallazgo existe cuando alguna de nuestras reglas mira ese mismo hecho. Dice lo que muestran los datos públicos DESPUÉS del informe: no que la institución haya incumplido una recomendación. Las señales en verificación todavía se revisan. «Este dato ya era público desde…» es el primer hecho de ese tipo, en el período auditado, que muestran los datos públicos que revisamos; no quiere decir que lo viéramos antes que el órgano.
Una empresa o un proceso nombrado en un hallazgo se une al registro de proveedores y al portal de compras por su código o por su nombre; por nombre se rotula «Mismo nombre» y se muestran todas las empresas con ese nombre. El hallazgo trata de la institución auditada.
Fuente: Dirección General de Contrataciones Públicas y Portal Transaccional, con copia guardada por Notifacto. Las señales se detectan con inteligencia artificial propietaria de Notifacto: son motivos para mirar, no acusaciones, y pueden contener errores. La ley de cada señal, con ChatLeyes. Cómo funciona