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El Estado bajo la lupa

Abriendo el informe…

Informes de auditoría

Consejo para el Desarrollo de la Provincia Monseñor Nouel

Informe de Cámara de Cuentas, período 1 de enero de 2005 al 30 de abril de 2019.

Informe en el sitio de Cámara de Cuentas ↗

Resumen

La Cámara de Cuentas realizó una investigación especial sobre los recursos recibidos y administrados por el Consejo entre 2005 y abril de 2019. Consignó una distribución inequitativa de fondos entre los municipios, ingresos sin recibos ni volantes de depósito por RD$85,073,639, recursos de FOMISAR depositados directamente en una cooperativa por RD$21,616,670.16 y siete contratos de obras por RD$103,903,131.16 sin cumplir los procedimientos de selección ni exigir las garantías correspondientes. Concluyó que la entidad requiere mejoras para cumplir las leyes y normas aplicables; la resolución aprobó el informe y dispuso remitirlo a varias instituciones, incluida la Procuraduría General de la República.

Hallazgos (9)

Grave Distribución inequitativa de recursos entre municipios

Obras · RD$129.6 millones

El informe consigna que Piedra Blanca recibió menos de la proporción que le correspondía: se le dejó de entregar RD$129,573,657 en ejecución de obras. Bonao y Maimón recibieron montos superiores a sus porcentajes legales.

«Al Municipio de Piedra Blanca le correspondía la suma de RD$306,333,423., equivalente al 25% de los beneficios en obras comunitarias conforme a la Ley No. 507-05; sin embargo, se destinó la suma de RD$176,759,766., equivalente al 14%, por lo que, al Municipio de Piedra Blanca se le dejó de entregar en ejecución de obras, conforme a lo establecido en la ley, un monto ascendente a RD$129,573,657.»

Grave Ingresos recibidos sin recibos ni volantes de depósito

Ingresos y recaudaciones · RD$85.1 millones

El informe consigna que la entidad recibió fondos transferidos por CORDE sin presentar recibos de ingresos ni volantes de depósito, lo que limita el soporte documental de esos registros.

«En el análisis realizado a los ingresos transferidos por la Corporación de Empresas Estatales (CORDE), en el mes de noviembre de 2006, se verificó que la Entidad recibió un monto de RD$85,073,639, del cual no presenta Recibos de Ingresos ni Volantes de Depósito.»

A revisar Fondos de FOMISAR depositados directamente en una cooperativa

Ingresos y recaudaciones · RD$21.6 millones

En los períodos 2016, 2017 y 2019, la entidad colocó directamente en la Cooperativa Maimón recursos recibidos de FOMISAR, sin depositarlos primero en la cuenta del Banco de Reservas. El monto observado fue RD$21,616,670.16.

«En la evaluación realizada a los fondos mineros provenientes de FOMISAR, específicamente en los períodos 2016, 2017 y 2019, se identificó que la Entidad no ingresó de manera adecuada el efectivo por un monto de RD$21,616,670.16, al no depositar dichos recursos en cuenta del Banco de Reservas, No. [cédula]; en cambio, la Entidad colocó los fondos de manera directa en la Cooperativa Maimón, a través»

A revisar Falta de reglamentación para administrar y distribuir ingresos

Ingresos y recaudaciones

La entidad no tenía una reglamentación interna para orientar la administración y distribución de los ingresos provenientes de los fondos mineros. Esta carencia debilita los controles sobre la asignación de recursos entre los municipios.

«En la evaluación realizada al período comprendido entre el 1ro. de enero de 2005 al 30 de abril de 2019, se identificó que el Consejo para el Desarrollo de la Provincia Monseñor Nouel, no cuenta una reglamentación interna que contribuya en la administración y distribución de los ingresos proveniente de los fondos mineros que entrega la Falconbridge Dominicana, para el desarrollo de los municipios »

A revisar Inversiones sin políticas ni procedimientos internos

Control interno, sistemas y organización · RD$1.4 mil millones

El informe consigna colocaciones de certificados financieros por RD$1,383,181,971 sin políticas ni procedimientos que orientaran su manejo y permitieran identificar riesgos. También señala la apertura de certificados en entidades no gubernamentales.

«Asimismo, se identificó que, durante los períodos comprendidos entre el 1ro de enero de 2006 al 30 de abril de 2019, la Entidad colocó certificados financieros por la suma ascendente a RD$1,383,181,971, sin antes establecer políticas y procedimientos que permitan orientar el manejo pertinente de las inversiones, y faciliten la identificación de riesgos en la ejecución y otorgamiento de las obras, »

A revisar Siete contratos de obras sin selección ni garantía exigida

Obras · RD$103.9 millones

El Consejo suscribió siete contratos de obras para Piedra Blanca sin cumplir los procedimientos de selección y sin exigir las pólizas de garantía de fiel cumplimiento. El total contractual consignado fue RD$103,903,131.16.

«El Consejo para el Desarrollo de la Provincia Monseñor Nouel, suscribió siete (7) contratos de obras a favor del Municipio de Piedra Blanca, los cuales fueron adjudicados sin cumplir con los procedimientos de selección. Además, la entidad no exigió la póliza de garantía de fiel cumplimiento.»

A revisar Falta de registros actualizados de obras y necesidades en Piedra Blanca

Obras

El Consejo de Piedra Blanca no mantenía un listado actualizado de lo invertido y pendiente ni un levantamiento de las obras ejecutadas y necesidades comunitarias, lo que dificulta priorizar y dar seguimiento al uso de los recursos.

«El Consejo de Piedra Blanca, no posee un listado actualizado de montos invertidos y que faltan por invertir en obras, tampoco posee un levantamiento de las obras ejecutadas ni de las necesidades de su comunidad, a fin de identificar las obras prioritarias y atender a la demanda de esta, en base a los recursos que le otorgo»

A revisar Recursos para obras de otras entidades sin acuerdos ni supervisión

Obras

Se facilitaron recursos para obras ejecutadas por otras entidades públicas sin acuerdos o contratos que delimitaran responsabilidades. El informe también señala que no hubo supervisión efectiva ni especificación de las partidas financiadas por el Consejo.

«Se identificó que el Consejo, facilitó recursos para obras que estaban siendo ejecutadas por otras Entidades públicas, las mismas, se intervenían sin la elaboración de acuerdos ni contratos entre las partes a fin de sustentar las responsabilidades individuales para su ejecución; a su vez, las inversiones no contaron con una supervisión efectiva, ya que dichos recursos se proporcionaron sin especif»

A revisar Falta de cuentas bancarias para los consejos municipales

Bancos y caja

La entidad no tenía cuentas bancarias a nombre de cada consejo municipal para que los recursos ingresaran según los porcentajes correspondientes y generaran sus beneficios. El informe vincula esta carencia con la transparencia y el destino de los recursos.

«La Entidad no posee cuenta bancaria a nombre de cada uno de los consejos municipales, de modo que la proporción de los ingresos entren a las cuentas en los porcentajes correspondientes y acumulen los beneficios que estas generan, a fin de garantizar la transparencia y el destino adecuado de los recursos para la ejecución de los proyectos previstos.»
Qué pasó despuésSegún el informe, se remitió a Procuraduría General de la República; Procuraduría Especializada en la Persecución de la Corrupción Administrativa; Contraloría General de la República; Dirección General de Compras y Contrataciones Públicas; Dirección General de Ética e Integridad Gubernamental.
Cómo leer estos datos

Los hallazgos son los que consignó Cámara de Cuentas en su informe; los leímos con inteligencia artificial propietaria de Notifacto, que puede contener errores, y publicamos solo los que tienen la cita comprobada contra el informe.

La «Revisión con datos públicos» de un hallazgo existe cuando alguna de nuestras reglas mira ese mismo hecho. Dice lo que muestran los datos públicos DESPUÉS del informe: no que la institución haya incumplido una recomendación. Las señales en verificación todavía se revisan. «Este dato ya era público desde…» es el primer hecho de ese tipo, en el período auditado, que muestran los datos públicos que revisamos; no quiere decir que lo viéramos antes que el órgano.

Una empresa o un proceso nombrado en un hallazgo se une al registro de proveedores y al portal de compras por su código o por su nombre; por nombre se rotula «Mismo nombre» y se muestran todas las empresas con ese nombre. El hallazgo trata de la institución auditada.

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Fuente: Dirección General de Contrataciones Públicas y Portal Transaccional, con copia guardada por Notifacto. Las señales se detectan con inteligencia artificial propietaria de Notifacto: son motivos para mirar, no acusaciones, y pueden contener errores. La ley de cada señal, con ChatLeyes. Cómo funciona