sábado, 14 de noviembre de 2026 Análisis con inteligencia artificial propietariaCómo analizamos
Notifacto.

Donde los medios rinden cuentas

Recibir las actualizaciones
HoyPunto Ciego®MediosEstadoCerca de tiTemasCompararArchivo
HoyPunto Ciego®MediosBuscarCerca
Notifacto.

Los medios rinden cuentas.

contacto@notifacto.com
ExplorarHistorias de hoyResumen diarioPrimiciasPunto Ciego®Medios y propietariosMapa de mediosDinero público y mediosTemasComparar mediosNoticias cerca de tiArchivo de historiasBuscar en Notifacto
El Estado bajo la lupaVigilancia al EstadoSeñalesDineroInstitucionesPersonasEmpresas
NotifactoQuiénes somosMetodologíaDatos abiertosFundadorBuzón seguro: envíanos informaciónRecibir las actualizaciones Canal de sindicación
LegalCentro legalAviso legalTérminos de usoPrivacidadUso de inteligencia artificialRectificaciones y réplica
Cada pieza es analizada con inteligencia artificial propietaria de Notifacto. Puede contener errores: revisa siempre la evidencia enlazada.
ResumenSeñalesDineroInstitucionesPersonasEmpresas
InstitucionesQuién dirigeSolicitudesTransparenciaControl internoAuditoríasCongresoJusticiaCasosLista «En 29»Elecciones
El Estado bajo la lupa

Abriendo el informe…

Informes de auditoría

Tesorería Nacional

Informe de Cámara de Cuentas, período 1 de enero de 2016 al 31 de diciembre de 2017. Opinión limpia.

Informe en el sitio de Cámara de Cuentas ↗ · Ficha de la institución

Resumen

La Cámara de Cuentas auditó las informaciones financieras incluidas en los estados de ejecución presupuestaria de la Tesorería Nacional para 2016-2017 y emitió una opinión sin salvedad. Aunque el informe principal indica que no se determinaron hallazgos importantes por comunicar, la carta a la gerencia consigna debilidades de control, entre ellas compras no programadas por RD$147,679,130, pagos con soportes incompletos por RD$42,128,619 y contratos con MIPYMES sin avance inicial por RD$14,314,906.

Hallazgos (12)

A revisar Diferencia entre saldo bancario y libros

Bancos y caja · RD$97,774

La Cámara de Cuentas observó diferencias en la conciliación bancaria de noviembre de 2017: RD$97,774 entre el saldo del libro banco y el estado bancario, además de una diferencia de RD$178 en el saldo inicial. La entidad indicó que los depósitos fueron identificados y la situación corregida.

«Mediante revisión realizada a la conciliación bancaria de la Cuenta No.[cédula], del Banco de Reservas, para el período 2016-2017, se observó diferencia entre los saldos del banco y libro de la Entidad, correspondiente al mes de noviembre 2017, según detallamos a continuación: a. Determinamos diferencia de RD$97,774., entre los saldos del libro banco de la Entidad y el estado de cuenta bancaria.»

A revisar Compras no programadas en el Plan Anual de Compras

Compras y contrataciones · RD$147.7 millones

Se ejecutaron seguros de bienes y personas, especies timbradas, alimentos y bebidas, y licencias y programas informáticos por RD$147,679,130 sin que esos rubros estuvieran programados adecuadamente en los planes anuales de compras de 2016-2017. La entidad reconoció errores de planificación.

«En la revisión de los planes de compras anuales para los años 2016-2017, se evidenció que, en renglones, tales como: seguros de bienes y personas, impresión de sellos y estampillas, alimentos para el personal, licencias y programas informáticos, fue ejecutado el monto ascendente a RD$147,679,130., sin embargo, no se observa en los referidos planes la programación de estos rubros, tal como se muest»

A revisar Contrataciones con evidencias de fraccionamiento

Fraccionamiento de compras · RD$11.3 millones

El informe consigna adquisiciones del mismo rubro comercial realizadas en menos de tres meses, incluyendo bonos navideños y sellos postales y estampillas, por un total de RD$11,333,000. La Cámara de Cuentas observó que se utilizaron procedimientos de menor cuantía que los aplicables según las reglas de contratación citadas.

«La Entidad, realizó contrataciones durante los años 2016 y 2017, que se describen a continuación, pertenecientes a un mismo rubro comercial, en un lapso menor a tres (3) meses, sin tomar en cuenta las disposiciones de la Ley No. 340-06.»

A revisar Pagos de bienes y servicios con soportes incompletos

Pagos sin soporte · RD$42.1 millones

En expedientes de pagos por adquisición de bienes y servicios por RD$42,128,619 no se encontraron varios documentos de soporte, entre ellos constancias de recepción, actas de adjudicación y notificaciones de adjudicación. La falta de documentación dificulta verificar la regularidad y justificación de los desembolsos.

«Durante la revisión y análisis a los documentos que soportan los pagos realizados por la Tesorería Nacional, por concepto de la adquisición de bienes y servicios, ascendente a al monto de RD$42,128,619., verificamos que en dichos expedientes no se evidenciaron los siguiente soportes: Publicación del proceso de compras en el portal de la Entidad contratante, Invitaciones en formatos estándares, fir»

A revisar Ayudas y donaciones sin normativa o reglamentación

Ayudas, subsidios y donaciones · RD$5.7 millones

Durante 2016-2017 se registraron ayudas y donaciones a personas por RD$5,745,451 sin una normativa o reglamentación que rigiera su asignación. La falta de reglas formales debilita los controles sobre el uso de esos recursos.

«Durante el período auditado 2016-2017, se comprobó que la Tesorería Nacional presentó en la Ejecución Presupuestaria, una partida por concepto de ayudas y donaciones a personas por el monto de RD$5,745,451, las cuales son otorgadas sin la existencia de normativa o reglamentación que rija el manejo para la asignación de éstas.»

A revisar Ayudas y donaciones con documentos de soporte incompletos

Ayudas, subsidios y donaciones · RD$540,000

De una muestra de 22 expedientes de ayudas, dos carecían de documentos de soporte para desembolsos por RD$540,000. Faltaban, entre otros documentos, fotografías de viviendas, cotizaciones de materiales y copias de cheques recibidos por beneficiarios.

«En revisión de una muestra de veintidós (22) expedientes de ayudas otorgadas, comprobamos que dos (2) de ellos, no contienen todos los documentos que soporten dicha erogación por un monto de RD$540,000.»

A revisar Contratos con MIPYMES sin avance inicial del 20%

Compras y contrataciones · RD$14.3 millones

La Tesorería Nacional realizó contratos por RD$71,574,530 sin establecer el avance inicial del 20% previsto para las MIPYMES, equivalente a RD$14,314,906. La entidad respondió que pagó después de recibir los bienes y servicios, y acogió la observación.

«Verificamos que la Tesorería Nacional realizó contratos en los años 2016 y 2017, por un monto de RD$71,574,530, en los cuales no estableció el avance inicial del 20%, equivalente a RD$14,314,906, monto que debe ser entregado a la Micro, Pequeña y Mediana Empresa (MIPYMES).»

A revisar Contratos de obras sin retenciones del CODIA y FOPETCONS

Obras

En los contratos y pagos examinados no se aplicaron las retenciones del uno por mil para el CODIA y del 1% para FOPETCONS. El cuadro detalla valores de retención de RD$7,383 para el CODIA y RD$57,845 para FOPETCONS; la entidad indicó que solicitó a los contratistas realizar los pagos.

«A través del análisis a los expedientes de las obras ejecutadas durante el período auditado, verificamos en los contratos y los pagos realizados, que no fueron aplicadas las retenciones por concepto del uno por mil (1X1000) correspondiente al Colegio Dominicano de Ingenieros, Arquitectos y Agrimensores CODIA y el uno por ciento (1%) del Fondo de Pensiones de los trabajadores de la construcción (FO»

A revisar Política de tecnología de la información incompleta

Control interno, sistemas y organización

La política de tecnología de la información no contemplaba aspectos de seguridad de usuarios y contraseñas ni pruebas de restauración de respaldos. La entidad indicó que estaba trabajando en políticas adicionales.

«En revisiones realizadas al documento remitido por el Departamento de TI de la Entidad llamado “Política de Tecnología de la Información Código PL-TN-DTI-01 V2” de fecha 13 de enero de 2014, verificamos que el mismo no contempla aspectos relacionados a la Política de Seguridad de Usuarios y Contraseñas de los sistemas y la realización de pruebas de restauración de los respaldos de información de l»

A revisar Control de bloqueo ante intentos fallidos desactivado

Control interno, sistemas y organización

Las verificaciones técnicas encontraron desactivado el bloqueo de cuentas ante intentos fallidos de inicio de sesión para los usuarios de la red. La entidad reconoció que la política estaba deshabilitada y señaló que la estaba restableciendo.

«En verificaciones técnicas realizadas a la política de seguridad de contraseñas implementada en Windows Server 2008 R2, comprobamos que no se encuentra habilitado el control de bloqueo ante intentos fallidos de inicio de »

A revisar Políticas de auditoría de Windows Server incompletas

Estados financieros y registros contables

Las políticas auditaban solo eventos exitosos y mantenían otros parámetros en estado “No Auditing” o “No Auditando”. Esto reducía el registro de eventos necesario para monitorear y rastrear operaciones en los sistemas.

«En verificaciones técnicas realizadas a las Políticas de Auditorias de Windows Server, observamos que estas solo contemplan auditar eventos “Success” o “Exitosos” y que existen parámetros que se encuentran en estado “No Auditing” o “No Auditando” en el dominio “TESORO.LOCAL”.»

A revisar Ausencia de pruebas periódicas de restauración de respaldos

Control interno, sistemas y organización

El Departamento de TI no acostumbraba realizar pruebas de restauración de los respaldos para comprobar la integridad y disponibilidad de la información. La entidad señaló que estaba a la espera de equipo para poder efectuar una restauración completa.

«En indagaciones realizadas en el Departamento de TI, observamos que no se acostumbra a realizar pruebas de restauración de los respaldos de los sistemas de información de la Entidad, con el objetivo de verificar si la data a la cual se le ha hecho backup cumple con los principios de seguridad de la información de integridad y disponibilidad.»
Qué pasó despuésSegún el informe, se remitió a Ministerio de Hacienda; Tesorería Nacional; Contraloría General de la República; Dirección General de Ética e Integridad Gubernamental.
Cómo leer estos datos

Los hallazgos son los que consignó Cámara de Cuentas en su informe; los leímos con inteligencia artificial propietaria de Notifacto, que puede contener errores, y publicamos solo los que tienen la cita comprobada contra el informe.

La «Revisión con datos públicos» de un hallazgo existe cuando alguna de nuestras reglas mira ese mismo hecho. Dice lo que muestran los datos públicos DESPUÉS del informe: no que la institución haya incumplido una recomendación. Las señales en verificación todavía se revisan. «Este dato ya era público desde…» es el primer hecho de ese tipo, en el período auditado, que muestran los datos públicos que revisamos; no quiere decir que lo viéramos antes que el órgano.

Una empresa o un proceso nombrado en un hallazgo se une al registro de proveedores y al portal de compras por su código o por su nombre; por nombre se rotula «Mismo nombre» y se muestran todas las empresas con ese nombre. El hallazgo trata de la institución auditada.

Sigue explorando · Instituciones y poderes

Todas las secciones →
  • InstitucionesCuánto compra cada una, a quién y sus señales
  • Quién dirige cada instituciónMinistros, directores y superintendentes, con su decreto
  • Solicitudes de informaciónQué pide la ciudadanía a cada institución y cómo responde
  • Transparencia de las institucionesLa nota de la DIGEIG, qué publica cada portal y cuáles responden
  • Control interno de las institucionesNota trimestral de la Contraloría frente a sus auditorías
  • CongresoLegisladores, iniciativas, asistencia y votos
  • JusticiaDecisiones de las altas cortes con el Estado como parte
  • Casos en los tribunalesFuncionarios imputados, próxima audiencia y cobertura
  • Lista «En 29»Muertes a manos de agentes del Estado que cuenta la prensa
  • EleccionesCandidaturas, electos y quién ocupa cada cargo

Fuente: Dirección General de Contrataciones Públicas y Portal Transaccional, con copia guardada por Notifacto. Las señales se detectan con inteligencia artificial propietaria de Notifacto: son motivos para mirar, no acusaciones, y pueden contener errores. La ley de cada señal, con ChatLeyes. Cómo funciona