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El Estado bajo la lupa

Abriendo el informe…

Informes de auditoría

Instituto Postal Dominicano

Informe de Cámara de Cuentas, período 1 de enero de 2017 al 31 de diciembre de 2018. Opinión con salvedades.

Informe en el sitio de Cámara de Cuentas ↗ · Ficha de la institución

Resumen

La Cámara de Cuentas auditó las informaciones financieras incluidas en los estados de ejecución presupuestaria del Instituto Postal Dominicano para 2017 y 2018, y emitió una opinión con salvedad. Consignó que la entidad carecía de un sistema contable integrado, lo que ocasionaba variaciones entre reportes financieros, balances y ejecuciones presupuestarias. Los estados reflejan gastos ejecutados de RD$384,114,963 en 2017 y RD$391,160,080 en 2018.

Hallazgos (5)

A revisar Ausencia de un sistema integrado para operaciones financieras

Control interno, sistemas y organización

El informe consigna que la entidad carecía de un sistema contable para procesar, clasificar, registrar y presentar oportunamente sus operaciones. La situación ocasionaba variaciones entre los balances, auxiliares, ejecuciones presupuestarias y estados financieros, y sustentó la salvedad.

«El Instituto Postal Dominicano (Inposdom), carece de un Sistema de Contabilidad para el procesamiento de las informaciones financieras de manera oportuna y adecuada, que le permita clasificar, registrar y presentar todas las operaciones realizadas acorde a las políticas, planes y programas, así como generar los estados financieros, situación que ocasiona que los reportes de balances de cuentas y a»

A revisar Incorrecta codificación y registro del gasto

Estados financieros y registros contables

La Cámara de Cuentas observó pagos registrados en subcuentas que no correspondían a la naturaleza de los gastos. El anexo detalla partidas reclasificables, entre ellas seguros de camiones, transporte de valijas, gastos de alimentación y compensaciones.

«Identificamos inconsistencias en la clasificación y registro del gasto, verificándose pagos en subcuentas que de acuerdo a su naturaleza no corresponden a las mismas, ver detalle en el Anexo 1.»

A revisar Falta de valoración y administración de riesgos institucionales

Control interno, sistemas y organización

El plan estratégico y operativo 2017-2020 no incluía supuestos de riesgos que pudieran afectar el logro de los objetivos institucionales. La entidad no presentó evidencia que subsanara la observación.

«En los trabajos de auditoría realizados, comprobamos que el Plan Estratégico y Operativo institucional correspondiente al período 2017-2020, adolece de supuestos de riesgos que pudieran afectar de manera negativa el logro de los objetivos institucionales, causados por factores internos o externos a la institución.»

A revisar Almacén sin extintores ni alarma contra incendio

Activos e inventario

En la inspección física del almacén de materiales y suministros se observó que no tenía extintores ni alarma contra incendio. La deficiencia exponía los materiales almacenados a riesgos de seguridad.

«Durante la inspección física del almacén de material gastable y suministro, observamos que el mismo adolece de medidas de seguridad tales como, extintores y alarma contra incendio.»

A revisar Falta de políticas para el suministro de alimentos a empleados

Nómina y personal

La entidad carecía de políticas para regular el suministro de alimentos a sus empleados. Los auditores señalaron que la administración no presentó evidencia que subsanara esta debilidad de control.

«Durante el análisis del gasto alimentos y bebidas para persona, comprobamos que la Entidad carece de políticas para el suministro de alimentos para sus empleados.»
Qué pasó despuésSegún el informe, se remitió a Contraloría General de la República; Dirección General de Ética e Integridad Gubernamental; Instituto Postal Dominicano; Junta de Directores del Instituto Postal Dominicano; Exdirector General del Instituto Postal Dominicano.
Cómo leer estos datos

Los hallazgos son los que consignó Cámara de Cuentas en su informe; los leímos con inteligencia artificial propietaria de Notifacto, que puede contener errores, y publicamos solo los que tienen la cita comprobada contra el informe.

La «Revisión con datos públicos» de un hallazgo existe cuando alguna de nuestras reglas mira ese mismo hecho. Dice lo que muestran los datos públicos DESPUÉS del informe: no que la institución haya incumplido una recomendación. Las señales en verificación todavía se revisan. «Este dato ya era público desde…» es el primer hecho de ese tipo, en el período auditado, que muestran los datos públicos que revisamos; no quiere decir que lo viéramos antes que el órgano.

Una empresa o un proceso nombrado en un hallazgo se une al registro de proveedores y al portal de compras por su código o por su nombre; por nombre se rotula «Mismo nombre» y se muestran todas las empresas con ese nombre. El hallazgo trata de la institución auditada.

Sigue explorando · Instituciones y poderes

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Fuente: Dirección General de Contrataciones Públicas y Portal Transaccional, con copia guardada por Notifacto. Las señales se detectan con inteligencia artificial propietaria de Notifacto: son motivos para mirar, no acusaciones, y pueden contener errores. La ley de cada señal, con ChatLeyes. Cómo funciona